- Автоматизация
- Антропология
- Археология
- Архитектура
- Биология
- Ботаника
- Бухгалтерия
- Военная наука
- Генетика
- География
- Геология
- Демография
- Деревообработка
- Журналистика
- Зоология
- Изобретательство
- Информатика
- Искусство
- История
- Кинематография
- Компьютеризация
- Косметика
- Кулинария
- Культура
- Лексикология
- Лингвистика
- Литература
- Логика
- Маркетинг
- Математика
- Материаловедение
- Медицина
- Менеджмент
- Металлургия
- Метрология
- Механика
- Музыка
- Науковедение
- Образование
- Охрана Труда
- Педагогика
- Полиграфия
- Политология
- Право
- Предпринимательство
- Приборостроение
- Программирование
- Производство
- Промышленность
- Психология
- Радиосвязь
- Религия
- Риторика
- Социология
- Спорт
- Стандартизация
- Статистика
- Строительство
- Технологии
- Торговля
- Транспорт
- Фармакология
- Физика
- Физиология
- Философия
- Финансы
- Химия
- Хозяйство
- Черчение
- Экология
- Экономика
- Электроника
- Электротехника
- Энергетика
Задача 1.. Рішення.. Чистий грошовий потік (у тис.грн). Місяці. Звітний рік. Наростаючим підсумком. Звітний рік
Тема 3.Управління грошовими потоками
Задача 1.
Зробити висновок щодо збалансованості грошових потоків у часі і надати узагальнюючі висновки за наступними даними (у тис.грн), якщо у звітному році підприємство щомісячно отримувало і витрачало такі суми грошових коштів:
| Звітний рік | ||||||
| Місяці | ||||||
| Надходження ГК | Виплати ГК | Надходження ГК | Виплати ГК | Надходження ГК | Виплати ГК | |
| січень | 287,91 | 287,91 | 625,43 | 480,93 | 357,77 | 357,77 |
| лютий | 1498,59 | 1498,59 | 717,56 | 862,06 | 1900,00 | 1900,00 |
| березень | 1004,14 | 979,14 | 940,58 | 770,58 | 5809,01 | 5809,01 |
| квітень | 475,15 | 475,15 | 204,71 | 204,71 | 9692,38 | 9691,66 |
| травень | 157,10 | 157,10 | 9931,58 | 9903,69 | 25593,07 | 25585,41 |
| червень | 32,94 | 32,94 | 3130,13 | 3158,03 | 18303,08 | 18303,92 |
| липень | 1674,04 | 1674,06 | 564,33 | 564,33 | 8010,65 | 5471,56 |
| серпень | 517,36 | 517,36 | 802,84 | 790,44 | 16523,90 | 16859,34 |
| вересень | 631,97 | 571,25 | 3901,86 | 3917,26 | 14454,85 | 16550,19 |
| жовтень | 3688,82 | 3747,04 | 1846,36 | 1838,10 | 29647,40 | 29740,30 |
| листопад | 1102,97 | 1105,57 | 1565,94 | 1574,47 | 16183,73 | 16083,84 |
| грудень | 2987,50 | 2987,50 | 2032,56 | 2032,56 | 31883,88 | 28151,32 |
При необхідності вказати заходи стимулювання рівномірності та синхронізації грошових потоків у час.
Рішення.
1. Робимо висновок щодо забезпеченності ГК.
Підприємство на протязі трьох років було забезпечене грошовими коштами. При цьому можна спостерігати позитивну тенденцію щодо зростання чистого грошового потоку стрімкими темпами (на третій рік відбулось зростання у 155 разів у порівнянні з першим роком).
| Звітний рік | ||||||
| Місяці | ||||||
| Надходження ГК | Виплати ГК | Надходження ГК | Виплати ГК | Надходження ГК | Виплати ГК | |
| ВСЬОГО | 14058,49 | 14033,60 | 26263,90 | 26097,20 | 178359,72 | 174504,00 |
| Чистий грошовий потік | =14058,49-14033,60= 24,89 | 166,7 | 3855,72 | |||
Отже, підприємство повністю забезпечене грошовими коштами за звітні роки. Також позитивною тенденцією є повне забезпечення грошовими коштами на протязі всіх місяців:
Чистий грошовий потік (у тис.грн)
Місяці
Звітний рік
Наростаючим підсумком
Звітний рік