НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 1 страница

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Правления Национального банка

Республики Беларусь

28 сентября 2006 г. № 137 г. Минск

Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (С учетом изменений и дополнений, внесенных постановлениями Правления Национального банка от 31. 05. 2007 № 117, от 31. 10. 2008 № 159, от 30. 01. 2009 № 9, от 23. 09. 2009 № 159, от 25. 05. 2010 № 175, от 30. 03. 2011 № 113, от 29. 09. 2011 № 413 вступившими в силу 01. 12. 2011)

На основании статей 26, 34, 111–117, 122 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

2. При расчете банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь активов и обязательств, не отраженных на балансовых счетах, в соответствии с прилагаемой Инструкцией о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций банки Российской Федерации следует относить к банкам группы «B», если они имеют следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг от A1 до B3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от A+ до B-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от A+ до B-.

3. Субординированные кредиты (займы, депозиты), привлеченные в соответствии с договорами, заключенными до вступления в силу настоящего постановления, включаются в расчет нормативного капитала банка, небанковской кредитно-финансовой организации в порядке, установленном прилагаемой Инструкцией о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, до истечения срока действия договоров либо до внесения в них изменений и (или) дополнений.

После внесения изменений и (или) дополнений в указанные договоры привлеченные в соответствии с ними субординированные кредиты (займы) включаются в расчет нормативного капитала банка, небанковской кредитно-финансовой организации при условии приведения договоров в соответствие с требованиями прилагаемой Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

4. Предоставить право Председателю Правления Национального банка Республики Беларусь увеличивать банку, небанковской кредитно-финансовой организации размер нормативов ограничения валютного риска не более чем в 1, 5 раза при условии соблюдения банком, небанковской кредитно-финансовой организацией в течение последних двенадцати месяцев нормативов безопасного функционирования, установленных Национальным банком Республики Беларусь.

5. Структурным подразделениям центрального аппарата Национального банка Республики Беларусьдо 1 декабря 2006 г. обеспечить приведение в соответствие с настоящим постановлением нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь.

6. Из постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 декабря 2005 г. № 185 «О замещении денежных средств в иностранной валюте в уставных фондах банков Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 19, 8/13800) пункт 5 исключить.

7. Признать утратившими силу:

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2004 г. № 92 «Об утверждении Инструкции об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., № 121, 8/11272);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 ноября 2004 г. № 173 «О внесении дополнений и изменений в постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2004 г. № 92 и от 26 августа 2004 г. № 135 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., № 191, 8/11726);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 21 декабря 2004 г. № 187 «О порядке вступления в силу части пятой пункта 5 Инструкции об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, внесении изменений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2004 г. № 92 и утверждении формы отчетности» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 4, 8/11873);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь по вопросу регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 120, 8/12902);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 5 октября 2005 г. № 146 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 173, 8/13276);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16 «О внесении изменений и дополнений в постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2004 г. № 92 и от 26 августа 2004 г. № 135» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 38, 8/13964);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 15 июня 2006 г. № 88 «О внесении изменений в Инструкцию об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 103, 8/14602).

8. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2007 г., за исключением пункта 5, который вступает в силу со дня включения настоящего постановления в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь.

Председатель Правления П. П. Прокопович

УТВЕРЖДЕНО Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 28. 09. 2006 № 137

ИНСТРУКЦИЯ о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций

РАЗДЕЛ I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

ГЛАВА 1

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

1. Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (далее – Инструкция) разработана в соответствии со статьями 26, 34, 111–117, 122 Банковского кодекса Республики Беларусь в целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь и устанавливает нормативы безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, зарегистрированных на территории Республики Беларусь (далее – банки, небанковские кредитно-финансовые организации).

Настоящей Инструкцией устанавливается единая методика расчета нормативного капитала, активов и обязательств, размеров риска, методика оценки выполнения нормативов безопасного функционирования, установленных для банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, а также порядок осуществления надзора за выполнением нормативов безопасного функционирования банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Надзор за соблюдением банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями нормативов безопасного функционирования осуществляется Национальным банком Республики Беларусь (далее – Национальный банк) на основании отчетности, представляемой банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка (далее – отчетность), а также в ходе проверок банков, небанковских кредитно-финансовых организаций.

(часть третья пункта 1 в редакции постановления Правления Национального банка от 30. 03. 2011 № 113);

2. Для целей настоящей Инструкции нижеприведенные термины и определения используются в следующих значениях:

2. 1. кредитная задолженность – задолженность (за исключением задолженности других банков, небанковских кредитно-финансовых организаций), возникшая в результате предоставления кредитов, средств по сделкам РЕПО, выдачи (продажи) векселей с отсрочкой оплаты, осуществления финансовой аренды (лизинга), факторинга, исполнения банком, небанковской кредитно-финансовой организацией выданных обязательств за третьих лиц, а также по иным активным операциям, подверженным кредитному риску;

2. 2. клиент (контрагент) – юридическое лицо, его филиалы, представительства, физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, с которыми банк, небанковская кредитно-финансовая организация осуществляет банковские и иные операции;

2. 3. гарантийные обязательства – обязательства произвести платежи в случае неисполнения клиентом (контрагентом) своих обязательств перед другими кредиторами, включая обязательства по гарантиям и поручительствам, обязательства, вытекающие из акцептов, авалей, индоссаментов;

2. 4. международные финансовые организации и банки развития – Bank for International Settlements, International Monetary Fund, European Central Bank, European Community, International Bank for Reconstruction and Development (IBRD), International Finance Corporation (IFC), Asian Development Bank (ADB), African Development Bank (AfDB), European Bank for Reconstruction and Development (EBRD), Inter-American Development Bank (IADB), European Investment Bank (EIB), Nordic Investment Bank (NIB), Caribbean Development Bank (CDB), Islamic Development Bank (IDB), Council of Europe Development Bank (CEDB), European Investment Fund (EIF);

2. 5. понятие ”финансовый инструмент“ имеет значение, определенное Национальным стандартом финансовой отчетности 32 ”Финансовые инструменты: представление информации“ (НСФО 32), утвержденным постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2007 г. № 406;

(подпункт 2. 5 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 30. 01. 2009 № 9);

2. 6. производная ценная бумага – ценная бумага, предоставляющая права и (или) устанавливающая обязанности по покупке или продаже базового актива. Базовыми активами могут являться денежные средства, драгоценные металлы, ценные бумаги, валютные ценности, имущественные права, процентные ставки, кредитные ресурсы, фондовые индексы, движимое имущество либо стандартизированные услуги, являющиеся предметом купли-продажи посредством производной ценной бумаги;

2. 7. понятия ”справедливая стоимость“, ”хеджирование“, ”эффективность хеджирования“ и ”инструмент хеджирования“ имеют значения, определенные Национальным стандартом финансовой отчетности 39 ”Финансовые инструменты: признание и оценка“ (НСФО 39) для банков, утвержденным постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 29 декабря 2005 г. № 422;

(подпункт 2. 7 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 30. 03. 2011 № 113);

2. 8. торговый портфель – совокупность позиций по финансовым инструментам, удерживаемым с целью продажи или хеджирования изменения стоимости или будущих потоков денежных средств по этим финансовым инструментам. В торговый портфель могут включаться позиции по финансовым инструментам, не содержащим каких-либо условий, ограничивающих их покупку и (или) продажу. Финансовые инструменты, проданные по сделкам РЕПО, включаются в состав торгового портфеля как длинные позиции (требования к эмитенту финансовых инструментов) по справедливой стоимости в случае, если на момент продажи они находились в составе торгового портфеля. В случае, если финансовые инструменты, проданные по сделкам РЕПО, на момент продажи не находились в составе торгового портфеля, они не включаются в состав торгового портфеля и по ним рассчитывается кредитный риск в отношении эмитента. Финансовые инструменты, приобретенные по сделкам РЕПО, не включаются в состав торгового портфеля;

(подпункт 2. 8 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 30. 03. 2011 № 113);

2. 9. розничный портфель – совокупность активов (требований) и (или) обязательств банка, небанковской кредитно-финансовой организации по предоставлению денежных средств, удовлетворяющих одновременно следующим условиям:

контрагентами являются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели;

совокупная величина активов (требований) и (или) обязательств по предоставлению денежных средств в отношении одного контрагента не должна превышать по первоначальному договору(ам) (дополнительному(ным) соглашению(ям) к нему (ним) сумму, эквивалентную 50 (пятидесяти) тысячам евро;

совокупная величина активов (требований) и (или) обязательств по предоставлению денежных средств в отношении одного контрагента не должна превышать по первоначальному договору(ам) (дополнительному(ным) соглашению(ям) к нему (ним) 0, 5 процента общей величины розничного портфеля, рассчитанной по сумме всех договоров.

В отношении контрагентов – физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, в розничный портфель включаются задолженность и (или) обязательства по предоставлению денежных средств по кредитам на потребительские нужды и овердрафтному кредитованию;

(подпункт 2. 9 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 30. 01. 2009 № 9);

2. 10. драгоценные металлы – банковские и (или) мерные слитки.

Банковские слитки – слитки золота, серебра, платины и палладия, соответствующие действующим на территории Республики Беларусь техническим регламентам или государственным стандартам на золото, серебро, платину и палладий в слитках либо требованиям Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов (LBMA), или Лондонского рынка платины и палладия (LPPM).

Мерные слитки – слитки золота, серебра, платины, соответствующие стандартам государства – производителя слитков;

2. 11. позиция – величина требований или обязательств по финансовому инструменту, иностранной валюте, драгоценному металлу (за исключением мерных слитков), товару или другому активу;

2. 12. длинная позиция – требования (или право требования) по финансовым инструментам, иностранной валюте, драгоценному металлу (за исключением мерных слитков), поставке товара или другого актива. Длинная позиция имеет положительный признак («+»);

2. 13. короткая позиция – обязательства по передаче финансового инструмента, иностранной валюты, драгоценного металла (за исключением мерных слитков), поставке товара или другого актива. Короткая позиция имеет отрицательный признак («-»);

2. 14. чистая позиция – позиция, определяемая как разница между длинными и короткими позициями;

2. 15. брутто-позиция – сумма всех позиций без учета признака позиции;

2. 16. открытая позиция – позиция, при которой сумма требований и сумма обязательств не совпадают;

2. 17. закрытая позиция – позиция, при которой сумма требований и сумма обязательств совпадают;

2. 18. взвешенная позиция – позиция, умноженная на соответствующую степень риска;

2. 19. долговые обязательства:

облигации с фиксированной или плавающей процентной ставкой;

депозитные сертификаты;

сберегательные сертификаты;

ипотечные облигации;

векселя;

ценные бумаги, которые могут быть обменены на ценные бумаги, указанные в абзацах втором – шестом настоящего подпункта;

неконвертируемые привилегированные акции;

другие подобные ценные бумаги, цена которых зависит от изменений размера процентной ставки;

производные инструменты, базовым активом которых являются указанные в настоящем подпункте ценные бумаги, процентные ставки или процентные индексы;

(абзац десятый подпункта 2. 19 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 30. 03. 2011 № 113);

2. 20. фондовые ценности:

акции (за исключением неконвертируемых привилегированных акций);

депозитарные расписки;

ценные бумаги, которые могут быть обменены на ценные бумаги, указанные в абзацах втором и третьем настоящего подпункта;

другие подобные ценные бумаги, цена которых зависит от изменений цены фондовых ценностей;

производные ценные бумаги, базовым активом которых являются ценные бумаги, указанные в настоящем подпункте;

2. 21. взаимосвязанные требования и обязательства – требования и обязательства (за исключением гарантийного депозита денег, других способов обеспечения исполнения обязательств клиента (контрагента), гаранта (поручителя), которые в силу условий договора (договоров) и (или) законодательства взаимосвязаны таким образом, что необходимость возврата привлеченных средств и (или) исполнения иных обязательств наступает для банка, небанковской кредитно-финансовой организации только при условии исполнения его (ее) соответствующих требований в сумме, достаточной для исполнения указанных обязательств, и соответствуют следующим условиям:

в договорах, связанных с привлечением банком, небанковской кредитно-финансовой организацией денежных средств, не предусмотрена возможность расторжения договора и (или) возврата привлеченных денежных средств досрочно по инициативе первоначального кредитора;

срок, оставшийся до возврата банком, небанковской кредитно-финансовой организацией привлеченных денежных средств, превышает срок погашения (возврата) активов и (или) остаточный срок действия условных обязательств;

валюта требования совпадает с валютой обязательства либо банком, небанковской кредитно-финансовой организацией осуществлено хеджирование риска изменения курса валюты требования по отношению к валюте обязательства;

первоначальный кредитор в соответствии с законодательством страны его места нахождения (жительства) осуществляет оценку риска по соответствующим сделкам в целях расчета достаточности капитала, крупных рисков и создания резервов на покрытие возможных убытков (если подобные требования к нему установлены законодательством) в отношении конечного должника и не осуществляет в отношении банка;

исполнение обязательств банка, небанковской кредитно-финансовой организации перед первоначальным кредитором не обеспечивается гарантийным депозитом денег, переводом на первоначального кредитора (или по его поручению (приказу) на третью сторону) правового титула на имущество, в том числе на имущественные права, залогом имущества, гарантией, поручительством и (или) иными способами обеспечения исполнения обязательств, за исключением передачи в обеспечение требований банка, небанковской кредитно-финансовой организации, взаимосвязанных с данными обязательствами;

в случае непогашения конечным должником требований банка, небанковской кредитно-финансовой организации в течение 90 дней с момента наступления срока платежа договорами предусмотрены уступка данных требований первоначальному кредитору и (или) процедура прекращения соответствующих взаимосвязанных требований и обязательств банка, небанковской кредитно-финансовой организации в течение последующих 90 дней. При этом уступка требования не должна предусматривать дисконт. Для целей настоящего абзаца под дисконтом понимается разница между суммой требований к должнику и суммой передаваемых (уступаемых) требований первоначальному кредитору;

банк, небанковская кредитно-финансовая организация не имеют обязательств по возврату привлеченных денежных средств, уплате процентов за пользование ими и иных платежей, если только он (она) не получил (не получила) от конечного должника соответствующие платежи в сумме, достаточной для их исполнения;

банк, небанковская кредитно-финансовая организация не имеют обязательств по возмещению потерь (расходов) и (или) уплате неустойки (штрафа, пени) первоначальному кредитору (или по его поручению (приказу) третьей стороне) в случае неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения конечным должником требований банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

конечный должник и первоначальный кредитор не должны совпадать в одном лице.

(часть первая подпункта 2. 21 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 30. 03. 2011 № 113).

Указанные требования и обязательства не включаются в расчет нормативов ликвидности, достаточности нормативного капитала, максимального размера кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников), суммарной величины крупных кредитных рисков, максимального размера кредитного риска на одного инсайдера и взаимосвязанных с ним лиц, суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц, максимального размера кредитного риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «A», соотношения привлеченных средств физических лиц и активов с ограниченным риском.

(часть вторая подпункта 2. 21 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 29. 09. 2011 № 413).

Требования банка, небанковской кредитно-финансовой организации к другому банку, небанковской кредитно-финансовой организации, которые могут быть признаны в соответствии с настоящим подпунктом обязательствами, взаимосвязанными с требованиями к третьему лицу, принимаются в расчет нормативов безопасного функционирования как требования к данному третьему лицу;

(часть третья подпункта 2. 21 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 30. 01. 2009 № 9);

Для целей настоящего подпункта под конечным должником понимается сторона, в отношении которой у банка возникают требования, взаимосвязанные с обязательствами банка таким образом, как это предусмотрено частью первой настоящего подпункта. Для целей настоящего подпункта под первоначальным кредитором понимается сторона, в отношении которой у банка возникают обязательства, взаимосвязанные с требованиями банка таким образом, как это предусмотрено частью первой настоящего подпункта;

(подпункт 2. 21 пункта 2 дополнен частью четвертой постановлением Правления Национального банка от 30. 03. 2011 № 113).

2. 22. долевые участия – вклады в уставные фонды юридических лиц с целью участия в их управлении и получения прибыли;

2. 23. принцип консервативности – соблюдение осторожности при применении суждений, необходимых для осуществления оценок текущего состояния нормативного капитала банка, небанковской кредитно-финансовой организации, его (ее) рисков, активов, обязательств и операций, не отраженных на балансе, в условиях неопределенности таким образом, чтобы показатели, характеризующие выполнение нормативов безопасного функционирования, оценивались с позиций наибольшего риска, принимаемого банком, небанковской кредитно-финансовой организацией;

(подпункт 2. 23 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 30. 03. 2011 № 113).

2. 24. величина риска (кредитного, операционного, рыночного) – количественная оценка возможных потерь (убытков) в результате его реализации;

2. 25. страны группы «A» – страны, имеющие следующие рейтинги, установленные нижеуказанными рейтинговыми агентствами и публикуемые в их изданиях, а также размещаемые на их официальных сайтах в глобальной компьютерной сети Интернет (далее – рейтинги):

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг от Aaa до Aa3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;

(подпункт 2. 25 пункта 2 в редакции постановления Правления Национального банка от 25. 02. 2010 № 175);

2. 26. страны группы «B» – страны, имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг от A1 до A3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от A+ до A-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от A+ до A-;

2. 27. страны группы «C» – страны, имеющие следующие рейтинги:

«Moody's Investors Service» – долгосрочный рейтинг от Baa1 до Вaa3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от BBB+ до BBB-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от BBB+ до BBB-;

2. 28. страны группы «D» – страны, имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг от Ba1 до B3;

«»Fitch» – долгосрочный рейтинг от BB+ до B-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от BB+ до B-;

страны, не имеющие рейтинга;

2. 29. страны группы «E» – страны, имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг ниже B3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг ниже B-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг ниже B-;

2. 30. банки группы «A» – банки, имеющие следующие рейтинги:

«Moody's Investors Service» – долгосрочный рейтинг от Аaa до Aa3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;

2. 31. банки группы «B» – банки, имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг от A1 до Baa3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от A+ до BBB-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от A+ до BBB-;

банки, не имеющие рейтинга и являющиеся резидентами стран группы «A», группы «B» и группы «C»;

2. 32. банки группы «C» – банки, имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг от Ba1 до B3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от BB+ до B-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от BB+ до B-;

банки, не имеющие рейтинга и являющиеся резидентами стран группы «D»;

2. 33. банки группы «D» – банки, имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг ниже B3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг ниже B-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг ниже B-;

банки, не имеющие рейтинга и являющиеся резидентами стран группы «E»;

2. 34. юридические лица группы «A» – юридические лица (кроме банков), имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг от Aaa до Aa3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;

2. 35. юридические лица группы «B» – юридические лица (кроме банков), имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг от A1 до A3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от A+ до A-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от A+ до A-;

2. 36. юридические лица группы «C» – юридические лица (кроме банков), имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг от Baa1 до Ba3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг от BBB+ до BB-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг от BBB+ до BB-;

юридические лица, не имеющие рейтинга (за исключением юридических лиц, являющихся резидентами стран группы «E»);

2. 37. юридические лица группы «D» – юридические лица (кроме банков), имеющие следующие рейтинги:

«Moody’s Investors Service» – долгосрочный рейтинг ниже Ba3;

«Fitch» – долгосрочный рейтинг ниже BB-;

«Standard & Poor's» – долгосрочный рейтинг ниже BB-;

юридические лица, не имеющие рейтинга и являющиеся резидентами стран группы «E».

На Республику Беларусь и резидентов Республики Беларусь не распространяется классификация по группам, осуществляемая в соответствии с подпунктами 2. 25–2. 37 настоящего пункта;

2. 38. понятия «резиденты», «нерезиденты» имеют значение, определенное Законом Республики Беларусь от 22 июля 2003 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003г., № 85, 2/978);

2. 39. понятие «взаимосвязанные должники» имеет значение, определенное статьей 115 Банковского кодекса Республики Беларусь;

2. 40. внутреннее подразделение – подразделение, входящее во внутреннюю организационную структуру банка, небанковской кредитно-финансовой организации, его (ее) филиалов (отделений), их структурных подразделений.

(пункт 2 дополнен подпунктом 2. 40 постановлением Правления Национального банка от 31. 05. 2007 № 117);

2. 41. понятия ”кредитный риск“, ”рыночный риск“, ”процентный риск“, ”фондовый риск“, ”валютный риск“, ”товарный риск“, ”процентный риск банковского портфеля“, ”риск ликвидности“, ”операционный риск“ имеют значения, определенные Инструкцией об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 139 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г.,
№ 179, 8/15165);

2. 42. понятие ”орган управления“ имеет значение, определенное статьей 33 Закона Республики Беларусь от 9 декабря 1992 года ”О хозяйственных обществах“ (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., № 35, ст. 552; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 18, 2/1197);

2. 43. товар – любое имущество, предназначенное для продажи, за исключением иностранной валюты, драгоценных металлов, иных финансовых инструментов;

12 3 4 5 6 7 8 Следующая ⇒