Формы денег

1.4. Формы денег

Мир денег не однороден, существует много разновидностей денег и по происхождению, и по времени существования, и по условиям обращения. Современная денежная теория пока не располагает четкой методологической базой исследования в этой области, что выражается в смешении понятий «форма» и «вид» денег, а соответственно и отсутствии четкой классификации всех разновидностей денег.

В.И. Тарасов, например, выделяет 2 вида денег — полноценные и неполноценные деньги и 4 формы денег — товарные деньги; золотые, серебряные и билонные монеты; бумажные деньги; кредитные деньги.

Другой пример классификации форм и видов денег представлен на рис. 1.2.

Деньги

Наличные Безналичные

↑ ↑

Полноценные деньги Неполноценные деньги

↓ ↓ ↓

Деньги-товар (золото, серебро) Кредитные деньги Бумажные деньги

↓ ↓

Небанковские («торговые») деньги — вексель Банковские деньги

· - Чек - Банкнота - Депозиты до востребования - Электронные деньги

Еще одна из имеющихся классификаций выделяет пять форм денег: товарные деньги; монеты; банкноты; бумажные деньги; электронные деньги.

Исходя из вещественной субстанции, деньги делятся на две формы (вида):

1. Полноценные деньги — деньги, изготовленные из товара, имеющего одинаковую стоимость и в сфере обращения в качестве денег, и в сфере накопления в качестве богатства. Они имеют внутреннюю стоимость и независимы от других видов богатств и рыночных условий. К ним относят товарные деньги и полноценные монеты.

2. Неполноценные деньги — деньги, покупательная способность которых превышает внутреннюю стоимость товара, выступающего носителем денежных отношений. Покупательная способность этих денег определяется рыночными условиями, при этом, их внутренняя стоимость не оказывает на нее никакого воздействия. К ним относят так называемые «знаки стоимости» — билонную монету, бумажные и кредитные деньги.

Монета — слиток металла (золота, серебра, меди и др.), имеющий установленные законом весовое содержание и форму и являющийся средством обращения и платежа. Первые монеты появились в Китае, примерно в 12 в. до н. э. Различные знаки и надписи как обязательные стали наноситься на монеты в V в. до н. э. На Руси чеканка монет началась в 9–10 вв.

Изначально монеты чеканились храмами, властями городов, резиденциями крупных феодалов, корпорациями купцов, т.е. лицами, которые пользовались определенным авторитетом, доверием, властью на определенной территории. Скоро чеканка монет полностью переходит государству (уже в его рабовладельческой и феодальной формах). Исключительное право государства на чеканку монет получило название «монетная регалия».

Основная классификация видов монет делит монеты на полноценные и неполноценные (билонные). К первым относят монеты прошлого из золота и серебра. Их номинал равнялся стоимости содержащегося в них металла и стоимости чеканки.

Для полноценных монет определялись следующие понятия:

· проба — содержание драгоценного металла в монете;

· лигатура — содержание примесей недрагоценных металлов в монете;

· ремедиум — допустимое отклонение фактического веса (пробы) монеты от номинального.

К неполноценным монетам относят монеты из недрагоценных металлов и их сплавов (например, медно-никелевого, медно-цинкового, алюминиевых). Их номинал превышает стоимость содержащегося в них металла и стоимость чеканки.

Покупательная способность полноценных монет была очень высока. С течением времени для мелких платежей ввели разменную монету. Вначале она представляла собой дробную единицу полноценной монеты, затем она превратилась в билонную монету, изготовлявшуюся из недрагоценных металлов.

Исходя из номинала, монета классифицируется следующим образом:

· основная монета — одноименная с денежной единицей;

· сборная монета — объединяющая несколько монетных единиц;

· дробная — составляющая часть монетной единицы.

В России основной монетой является монета номиналом в 1 руб., в качестве сборных выступают 3 монеты — с номиналами 2, 5, 10 руб., 4 монеты являются дробными — это монеты номиналом 1, 5, 10, 50 коп.

На протяжении многих веков золото было главной формой денег. Параллельно золоту обращалось и серебро. Чисто металлическое обращение с дальнейшим развитием промышленности и торговли, в конце концов, становится невозможным, т. к. добыча драгоценных металлов отстает от роста потребности хозяйства в деньгах. Постепенно полноценные деньги вытесняются неполноценными деньгами. Золотые монеты ушли из обращения в годы первой мировой войны в основном числе стран, а в некоторых (например, США) только в середине 1930-х гг. С этого времени из монет в обращении остались только билонные монеты.

С конца 1950-х гг. монеты из драгоценных металлов начинают чеканиться вновь, сначала в отдельных, затем — во многих государствах. Официально эти монеты считаются законным средством платежа страны-эмитента. Это обеспечивает им налоговые и таможенные льготы на внутренних и внешних рынках. Фактически же эти монеты являются обычным товаром и делятся на инвестиционные (слитковые) и коллекционные (памятные, юбилейные).

Отличительные признаки современных монет из драгоценных металлов

Критерий сравнения	Инвестиционные монеты	Коллекционные монеты
Объемы тиражей	большие (зачастую несколько млн шт.)	небольшие (несколько тысяч, сотен шт.)
Цена реализации	не намного превышает стоимость содержащегося в них металла	высокая
Предназначены	для тезавраторов	для нумизматов
Качество чеканки	обычное	сложное («пруф», «пруф-лайк», reverse frosted)
Цель выпуска	играют роль мелких, широкодоступных слитков драгоценных металлов, оформление не меняется годами	Выпуск приурочивается к юбилейным и памятным датам, знаменательным событиям политического и общественного характера, или посвящается актуальным проблемам культуры, защиты окружающей среды, другим аналогичным темам

Бумажные деньги впервые появились в Китае (конец I, начало II тысячелетия н. э.), в 13 в. — в Персии, в 14 в. — в Японии, при капитализме впервые были выпущены в Швеции — в 1641 г., в 1701 г. — во Франции, в 1769 г. — в России (в виде ассигнаций).

Бумажные деньги — знаки стоимости, выпускаемые государственным казначейством для покрытия дефицита государственного бюджета, обычно неразменные на металл, но наделенные государством принудительным номиналом.

Разность между стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска называется эмиссионным доходом.

Бумажные деньги исторически возникли как знаки золота (серебра). Сначала они, как правило, разменивались на золотые (серебряные) деньги согласно установленному курсу, соответственно характеризовались как устойчивые. Население доверяло им и широко использовало. Но с самого же начала государства часто отказывались разменивать бумажные деньги, поскольку в основном они эмитировались во время войн, революций, требовавших больших расходов.

К бумажным деньгам относят билеты казначейства. Классически эмитентом бумажных денег является государственное казначейство, когда государство прямо использует выпуск бумажных денег для покрытия своих расходов. Эмитентом бумажных денег может быть и центральный банк, когда государство поручает ему выпустить неразменные банкноты, которые предоставляются в ссуду государству, а последнее использует их на свои бюджетные расходы.

Билеты казначейства были широко распространены в годы первой мировой войны. В СССР билеты казначейства выпускались номиналами 1, 3, 5 руб. В настоящее время в России, как и в подавляющем числе стран мира, они не выпускаются. Исключение составляют лишь несколько стран, например — США, Италия, Индонезия.

Кредитные деньги являются собирательным понятием, объединяющим различные виды денег: банкноту, депозитные деньги, электронные деньги.

Банкнота — долговое обязательство банка. Первые банкноты (классические) выпускались с конца 17 в. несколькими крупными коммерческими банками (центральных банков тогда еще не существовало) с целью покупок векселей. Они имели двойное обеспечение: этими же векселями и золотом, находившимся в распоряжении данных банков. Двойное обеспечение делало банкноты устойчивыми и надежными.

В ходе первой мировой войны в большинстве государств банкноты перестали обмениваться на золотые монеты. Более того, они стали выпускаться уже с целью финансирования нужд государства. В середине 1920-х гг. банкноты вновь стали обмениваться на золото, но уже в урезанных рамках золотослиткового и золотодевизного стандартов. Во время Великой экономической депрессии 1929–33 гг. обмен банкнот на золото окончательно прекратился (банкнота стала неразменной). В связи с этим границы между бумажными деньгами и банкнотами стерлись и стали непринципиальными.

Современные банкноты берут свой отсчет с этого периода. В настоящее время они выпускаются центральным банком путем кредитования коммерческих банков и государства. Они выпускаются в оборот в ходе кредитных операций, выполняющихся в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции.

В России монопольное право эмиссии банкнот, так же как и металлической монеты, закреплено за Банком России, который выпускает их номиналами 50, 100, 500, 1 000 и 5 000 руб.

Дальнейшая эволюция кредитных денег связана с депозитными деньгами (деньгами безналичного оборота, безналичными деньгами).Эти деньги созданы на основе банковских депозитов (вкладов) и системы расчетов между банками путем переноса сумм с одного счета на другой. Безналичные деньги существуют только в форме бухгалтерских записей на текущих счетах (счетах до востребования) в банках. Они не имеют материального, вещественного воплощения, в отличие от наличных денег.

Клиенты банков должны иметь инструменты использования безналичных денег, хранящихся на их счетах, позволяющие эти деньги перечислять на другие счета, либо обналичивать. К таким инструментам относят чеки, которые появились с конца 17 в., банковские карты, выпускаемые с середины 1950-х гг.

Чек — документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перенесении этой суммы на его счет. Виды чеков:

· Именные — выписываются на определенное лицо без права передачи.

· Ордерные — выписываются на определенное лицо, но с правом передачи другим лицам по индоссаменту.

· Предъявительские — на них нет имени чекополучателя и они могут передаваться без индоссамента.

Чек является документом краткосрочного действия, поэтому должен быть оплачен банком по предъявлении, и предъявлен к оплате в установленный срок. Его покрытием являются средства на счете чекодателя у банка-плательщика или кредит, предоставленный этим банком чекодателю. Выставление чека без покрытия запрещено.

Экономическая сущность чека состоит в следующем:он служит средством обращения (им можно расплатиться за покупку); средством платежа (им можно погасить кредит); средством безналичных расчетов (им можно перевести деньги со счета на счет, кроме того, определенная часть расчетов по чекам может происходить путем взаимозачета). Расчет чеками носит условный характер: выставление должником чека еще не погашает его обязательство перед кредитором, оно погашается только в момент оплаты чека банком.

Банковская карта — персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий его владельцу возможность безналичной оплаты товаров (услуг), а также получения наличных средств в банках и банкоматах.

Классификация банковских карт:

1. По материалу, из которого они изготовлены, карты делят на: бумажные (картонные); металлические; пластиковые, вытеснившие в настоящее время два остальные вида.

2. По источнику оплаты товаров (по виду проводимых расчетов) банковские карты подразделяются на: кредитные; дебетовые.

Кредитная карта — карта, владелец которой может использовать деньги со своего счета в банке сверх его остатка, но в пределах установленного лимита. Это происходит за счет кредита, предоставленного держателю карты банком-эмитентом. Величина лимита зависит от типа (класса) кредитной карты (самый высокий — у «золотых карт»).

Тип кредитной карты зависит от доходов клиента, его кредитной истории, а так же от рода занятий, жилищных условий, семейного положения, наличия банковского счета и т. д. Как правило, при первом приобретении кредитной карты это будет карта невысокого класса, в будущем, е сли клиент не нарушает условия договора, банк может продать ему карту более высокого класса, следовательно, и увеличить его кредитный лимит.

Кредитная карта позволяет иметь автоматически возобновляемый кредит для покупок, а т. ж. получать кредит наличными в банках-членах соответствующей карточной системы.

Дебетовая карта — карта, владелец которой может использовать деньги со своего счета в банке только в пределах его остатка. Клиент помещает в банк некую сумму и тратит средства (снимает наличность, оплачивает покупки) не больше чем помещено. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете. Счет можно пополнить (внести наличными, перевести на него заработную плату и т. п.) и процесс использования дебетовой карты продолжится.

3. По виду владельцев банковские карты делят на: индивидуальные; корпоративные.

Владельцами индивидуальных карт являются частные лица. В разрезе данной классификации это наиболее распространенный вид карт.

Корпоративная карта открывается юридическим лицам и предназначена для управления счетом юридического лица. Выдается она банком-эмитентом или организацией-распространителем отдельным сотрудникам фирмы, правомочным распоряжаться ее средствами. На корпоративной банковской карте кроме названия фирмы указывается и имя пользователя, в силу чего использовать ее может только один человек, которому при оплате товаров, работ или услуг необходимо будет подтверждать свою личность. Фирма может открывать карты для нескольких своих сотрудников, причем каждой карте будет соответствовать свой спецкартсчет, привязанный к корпоративному карточному счету. Ограничений на число открываемых карт внутри одной фирмы не существует.

Ответственность перед банком по карточному корпоративному счету несет организация, а физическое лицо-пользователь, в свою очередь, отчитывается перед бухгалтерией фирмы за все расходы, произведенные по корпоративной карте.

В России корпоративная карта может использоваться для оплаты хозяйственных расходов предприятий, командировочных, представительских расходов, в т.ч. и за рубежом и не может для выплаты заработной платы и других выплат социального характера.

4. По способу записи информации на карту выделяют следующие виды банковских карт: магнитные карты; чиповые карты.

Основную массу выпущенных на данный момент банковских карт составляют карты с магнитной полосой (или магнитные). На лицевой стороне данной карты, как правило, указывается логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, номер карты, срок ее действия, имя владельца. На оборотной стороне — магнитная полоса и место для подписи. Данные карты отражают лишь информацию о банковском счете владельца. Магнитная полоса, содержащая две−три дорожки, служит для хранения основной информации о владельце магнитной карты, номере его счета в банке, номере самой карточки, сроке ее действия. Информация заносится на карточку в процессе персонализации и в дальнейшем не изменяется.

Торговая точка связывается в режиме он-лайн с процессинговым центром для подтверждения платежеспособности держателя карты, затем оформляет специальный торговый чек (слип), направляет его в банк-эквайер для списания суммы покупки с покупателя в ее пользу.

Смарт-карта (микропроцессорная, чиповая карта) благодаря встроенному микропроцессору хранит в памяти информацию о состоянии карточного счета, предыдущих расчетных операциях; позволяет проводить авторизацию платежа в автономном режиме офф-лайн, при котором непосредственная связь торговой точки с процессинговым центром не требуется. Карта обменивается информацией с электронным терминалом, в результате чего происходит идентификация, проверка платежеспособности карты, списание суммы покупки с карты. После этого торговая точка информирует процессинговый центр о проведенном платеже.

С середины 1950-х гг. в банках развитых стран резко возрос бумажный документооборот, вызванный ростом активности предприятий, вовлечением значительных масс населения в сферу банковского обслуживания. Все это привело к быстрому распространению в банках новейших методов обработки и передачи информации с помощью электронного оборудования и телекоммуникационных сетей. Появляются электронные деньги (ЭД)— последняя разновидность кредитных денег.

Термин «ЭД» зачастую неточно используется в отношении широкого спектра платежных инструментов, базирующихся на инновационных технических решениях в сфере реализации розничных платежей. Термин «ЭД» используется уже с середины 1970-х г.г. Многие отечественные экономисты упоминали в своих работах данное понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте.

Одни из них смешивают ЭД с понятием «Банк-клиент» — системой удаленного доступа, позволяющей свести к минимуму визиты клиентов банк или вообще исключить их и управлять счетом, не выходя из своего офиса. С помощью специального программного обеспечения, приобретенного в обслуживаемом банке, клиент может передавать в банк платежное поручение, заявление на куплю–продажу иностранной валюты, оформить выписки по счетам, реестр платежей за месяц и прочее.

Другие используют указанный термин в качестве синонима термина «электронные денежные переводы». Еще одни специалисты связывают ЭД с банковскими картами.

В научной литературе сущность ЭД определяют по-разному, например, как «устройств и систем связи, используемых для перевода денежных средств, кредитования и контроля за состоянием счетов посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей информации», или как «денежного инструмента, функционирующего в рамках специальной электронной системы, передающей информацию о движении денежных потоков и различных денежных операциях» и т. д.

Европейский центральный банк дает следующее определение ЭД: «это электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения транзакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя».

Согласно Директиве Европарламента от 18.09.2000 г. ЭД это: «Денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая: 1) хранится на электронном устройстве; 2) эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема, чем эмитируемая денежная стоимость; 3) принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами».

Подобное определение ЭД дано О. Иссингом : «это электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников».

ЭД включают 2 вида: ЭД на базе смарт-карт и ЭД на базе программного обеспечения (т.н. цифровые или сетевые деньги).

При обращении сетевых денег денежная стоимость сохраняется в памяти компьютеров на жестких дисках, а сами деньги представляют собой различное программное обеспечение, осуществляющее перевод средств по электронным коммуникационным сетям, в т. ч. через Интернет.

⇐ Предыдущая 1 2 345 Следующая ⇒