Тема 11. Кредитные и расчетные обязательства

Тема 11. Кредитные и расчетные обязательства

§ 1. Общие положения о кредитных и расчетных обязательствах

Данная тема посвящена изучению главы 42.ГК РФ (§ 1. «Заем», § 2. «Кредит», § 3. «Товарный и коммерческий кредит»), главы 43 ГК РФ «Финансирование под уступку денежного требования», главы 44 ГК РФ «Банковский вклад», главы 45 ГК РФ «Банковский счет», главы 46 ГК РФ «Расчеты»).

Существует ли в системе гражданского права единая группа кредитных и расчетных обязательств?<CLOSETEST1Это первый вопрос, который возникает при изучении темы. Ответ может быть только отрицательным, т. к. входящие в эту группу обязательства не имеют ни одного общего для всех признака. Однако объединение их при изучении курса целесообразно, поскольку эти обязательства, так или иначе, связаны между собой.

Во-первых, на эту связь указывают отсылочные нормы (п. 2 ст. 819 ГК РФ, п. 1 ст. 822 ГК РФ, п. 2 ст. 823 ГК РФ, п. 3 ст. 834 ГК РФ, п. 2 ст. 850 ГК РФ).

Во-вторых, указанные правоотношения являются формами таких экономических отношений, которые составляют самостоятельную целостную группу – систему денежно-кредитных экономических отношений (Конституция РФ выделяет проведение «финансовой, кредитной и денежной политики» в качестве самостоятельной и единой функции Правительства РФ - ст. 114 Конституции РФ; Банк России должен разрабатывать и проводить «единую государственную денежно-кредитную политику» - ст. 4 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г.). Но если обязательства, обслуживающие кредитование и движение денежных средств, имеют общую экономическую природу, значит, нормы об этих обязательствах имеют общий экономический смысл, общее объяснение (в чем мы убедимся ниже). А потому их целесообразно изучать вместе.

В-третьих, значительная часть кредитных и расчетных отношений, так или иначе, связана с деятельностью кредитных учреждений (ст. 1 Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности" в ред. ФЗ от 3 февраля 1996 г.), включая Центральный банк РФ. Специфика этой деятельности оказывает ощутимое влияние на содержание этих обязательств (например, на определение момента предоставления и возврата кредита, порядка исполнения обязанностей из договора банковского счета, системы отношений между участниками аккредитивной операции и т.д.). Кроме того, толкование гражданско-правовых норм, касающихся кредитных и расчетных обязательств, должно осуществляться с учетом технико-экономических особенностей банковского дела. Именно поэтому столь значительное место в их регулировании отдается актам Центрального банка РФ.

Служебная роль и самостоятельность кредитных и расчетных обязательств. Важно обратить внимание на то, что по общему правилу, они существуют наряду с иными обязательствами, по отношению к которым выполняют служебную роль. По общему правилу кредитные и расчетные обязательства сами по себе не удовлетворяют потребности субъектов. Договор займа заключается для того, что купить какую-либо вещь, договор банковского счета – чтобы иметь возможность исполнять денежные обязательства перед третьими лицами, и т. д. Однако кредитные и расчетные обязательства не являются дополнительными, каковыми являются, например, способы обеспечения, предусмотренные гл. 23 ГК РФ. Кредитные и расчетные обязательства абсолютно самостоятельны. Недействительность договора купли-продажи вещи, на приобретение которой был получен заем, не предоставляет заемщику права отказаться от договора займа. Прекращение договора купли-продажи не является основанием прекращения расчетного обязательства между банком и покупателем, который начал оплачивать покупку.

Источники регулирования. При изучении источников регулирования кредитования и расчетов следует обратить внимание на следующие особенности.

1. Среди подзаконных актов по вопросам кредитования и расчетов ведущую роль, безусловно, играют нормативные акты Банка России. В соответствии со ст. 4 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. уполномочен на установление «правил проведения банковских операций» и «правил осуществления расчётов». Указанные правила издаются Центральным банком РФ в форме положений, инструкций и указаний (Положение Банка России "О порядке подготовки и вступления в силу официальных разъяснений Банка России" от 18 июля 2000 г. N 115- П).

2. <CLOSETEST2В главах ГК, посвященных договорам с участием банков неоднократно упоминаются «установленные в соответствии с законом банковские правила», которые распространяются на отношения сторон. Какова правовая природа этих правил? Возможны два предположения: а) это акты банков, в которых они устанавливают правила заключения договоров с клиентами, иначе говоря, опубликованные условия договоров, б) это нормативные акты Центрального банка РФ. Формулировки соответствующих статей ГК РФ (см., например, п. 1 ст. 847 ГК РФ, ст. 848 ГК РФ, ст. 849 ГК РФ) не позволяют рассматривать банковские правила в качестве договорных условий (банковские правила перечисляются в одном ряду с договором). Поэтому под банковскими правилами, на которые ссылается ГК РФ, следует понимать нормативные акты Банка России (ст. 4 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ).

3. Содержание норм, регулирующих отношения по кредитованию и расчетам с участием банков, в значительной степени определяется правилами банковского дела и бухгалтерского учета в кредитных организациях. Без знания этих правил, хотя бы в самых общих чертах, невозможно уяснение смысла соответствующих статей ГК РФ. Например, при толковании ст. 849 ГК РФ «Сроки операций по счету» необходимо обратиться к технике перевода средств со счета на счет, а при толковании ст. 853 ГК РФ «Зачет встречных требования банка и клиента друг к другу» - к понятию списания средств со счета.

§ 2. Договор займа Понятие договора. <CLOSETEST3Изучая определение займа (ст. 807 ГК РФ) легко обнаружить, что это реальный и односторонний договор. <CLOSETEST4Свойство же возмездности не является его обязательным признаком (ст. 809 ГК РФ). Важно обратить внимание на п. 3 ст. 809 ГК РФ, которым установлена презумпция, противоположная общей презумпции о возмездности договора (п. 3 ст. 423 ГК РФ). <CLOSETEST5Особое внимание следует обратить на то, что договор займа относится к договорам об отчуждении имущества. Именно поэтому, заемщик обязан вернуть займодавцу не то же самое имущество, а такое же, как то, которое он получил в собственность при заключении договора. Под этим углом зрения полезно сравнить договор займа с договором аренды (абз. 1 ст. 606 ГК РФ, п.1 .ст. 606 ГК РФ, абз. 1 ст. 622 ГК РФ). Значение договора. При изучении договора займа необходимо обратить внимание на два обстоятельства, придающих ему особую значимость: 1. Среди всех обязательств, опосредующих отношения кредита, правила о договоре займа выступают в качестве sui generis общей части. Глава 42 ГК РФ «Заем и кредит» посвящена регулированию нескольких договоров, и в ней отсутствует параграф «Общие положения». Однако ряд статей гл. 42 (ст. 819 ГК РФ, ст. 822 ГК РФ, ст. 823 ГК РФ) содержит отсылки к нормам о договоре займа. Это и позволяет придти к выводу о том, что нормы о займе являются общими по отношению к различным видам кредитных обязательств. 2. Любое обязательство, предметом которого является имущество, определенное родовыми признаками, может быть новировано в заемное (ст. 818 ГК РФ). Например, покупатель по договору купли-продажи получил товар, но не исполнил обязанность по его оплате в срок. Стороны могут договориться о новации существующего обязательства в заемное, оговорив новый срок для уплаты денежной суммы. С момента вступления в силу договоренности обязательство из купли-продажи прекратится, покупатель станет заемщиком, а продавец – займодавцем в заемном обязательстве. Их отношения будут регулироваться нормами о займе, за одним исключением. Исходя из существа отношений, следует признать, что заемное обязательство в подобных случаях возникает из соглашения сторон, без передачи заемщику имущества (абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ). Стороны договора. Из определения договора следует, что законодатель не предъявляет специальные требования к субъектному составу договора. Однако в силу природы банковской деятельности de facto не могут выступать сторонами договора займа кредитные организации: заемные отношения с их участием оформляются с помощью договора банковского вклада и кредитного договора (в договорах этих видов кредитная организация выступает, соответственно, в роли «заемщика» и «займодавца»). Форма договора и значение расписки. Форма договора (ст. 808 ГК РФ) не имеет конститутивного значения. Традиционной особенностью оформления займа является выдача заемщиком расписки. Более того, в быту расписка чаще всего является единственным документом, оформляющим отношения сторон. Каково правовое значение расписки: следует ли признавать ее письменной формой договора или только доказательством факта его заключения на тех или иных условиях? Попробуйте ответить на вопрос, проанализировав текст п. 2 ст. 808 ГК РФ и сравнив его с текстом ст. 816 ГК РФ. Различные мнения по этому вопросу см.: Витрянский В.В. Договор займа: Общие положения и отдельные виды договора. М., 2004. С. 168 - 170. Следует <OPENTEST1обратить внимание на п. 1 ст. 812 ГК РФ. Она интересна тем, что иллюстрирует проблему каузальности и абстрактности в цивилистике. Если бы обязательство, подтверждаемое распиской, было абстрактным, то заемщик был бы обязан платить только потому, что обещал это, т.е. выразил волю передать займодавцу определенную сумму. Но поскольку заемное обязательство каузально, заемщик имеет право оспаривать заем по безденежности(безвалютности), т.е. ссылаться на то, что в действительности не получил предмет займа (Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права (по изданию 1907 г.). М.,1995. С. 331; Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975. С. 654 – 655). <CLOSETEST6В норме п. 2 ст. 812 ГК РФ проявляется общий принцип правового регулирования – установление справедливого баланса интересов. Стороне, ставшей жертвой противоправных действий или тяжелых обстоятельств (слабой стороне), предоставляется дополнительное средство защиты. Существенные условия договора. К ним относится только условие о предмете (ст. 807 ГК РФ). <CLOSETEST7Предметом договора займа могут быть только вещи, причем определенные родовыми признаками. В то же время большинство денежных займов с участие юридических лиц на практике предоставляется в безналичной форме, т. е. с использованием денежных средств на банковских счетах. Денежные же средства являются не вещами, а объектом, имеющим обязательственно-правовую природу. Как оценивать такое положение? С учетом того, что практика, безусловно, признает легальность подобных договоров, следует прийти к выводу о наличии в законе пробела. К отношениям по предоставлению взаймы денежных средств по аналогии закона применяются нормы о займе. Об особенностях передачи взаймы иностранной валюты и валютных ценностей см. ст. 6 – 10 Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ . Срок. <OPENTEST2При изучении <CLOSETEST8вопроса о сроке договора займа следует обратить внимание на правило абз. 2 п.1 ст. 810 ГК РФ, которое является исключением из правила абз. 2 п. 2 ст. 314 ГК РФ. Применение указанной нормы имеет место и в случае досрочного взыскания предмета займа (п. 2 ст.811 ГК РФ, ст. 813 ГК РФ, п.2 ст. 14 ГК РФ). Цена договора - это плата за пользование предметом займа устанавливаемая по соглашению сторон (п. 4 Обзора судебной практики Верховного Суда РФ за III квартал 2001 г. по гражданским делам, утв. Постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 26 декабря 2001 г.). Плата по договору займа традиционно называется процентом (п. 1 ст. 809 ГК РФ). <OPENTEST3Процент – это доля стоимости переданного взаймы имущества, подлежащая уплате за определенный срок (обычно за год, отсюда выражение «ставка годовых процентов») пользования этим имуществом. Пример. Заем в 20 000 рублей выдан на 6 месяцев под 12 % годовых. Заемщик должен уплатить 12 % от 20 000 рублей за год или 1 %, т.е. 200 руб., за месяц. За 6 месяцев это будет 200 × 6 = 1200 руб. в качестве процентов. <CLOSETEST9Принципиальное значение имеет правило п. 2 ст. 806 ГК РФ. Его легко объяснить: процент – плата за пользование предметом займа, поэтому плата связана со сроком пользования предметом займа, а не со сроком договора. Проценты начисляются на сумму основного долга (п.15 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ и Пленума Верховного Суда РФ « О практике применения положений Гражданского Кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» от 08.10.98. №13\14). Проценты на проценты не начисляются. Это правило не сформулировано в законе, но традиционно применяется на практике (См. Дерндург Г. Пандекты. Том 3. Обязательственное право. М., 1904. С.107. Пункт 15 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ и Пленума Верховного Суда РФ « О практике применения положений Гражданского Кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» от 08.10.98. №13\14). Исключением является условие о сложном проценте, в силу которого начисленные за обусловленный период проценты добавляются к сумме основного долга, в результате чего в дальнейшем процент начисляется на увеличившуюся сумму долга (иначе - капитализация процентов, поскольку при прибавлении процентов к сумме основного долга они начинают приносить доход, т.к. превращаются в капитал) (п. 15.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ и Пленума Верховного Суда РФ « О практике применения положений Гражданского Кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» от 08.10.98. №13\14).¹ Содержанием договора займа является обязанность заемщика возвратить предмет займа, а в возмездном договоре и уплатить проценты. Момент исполнения этой обязанности установлен п. 3 ст. 810 ГК РФ и общим правилом ст. 224 ГК РФ. <CLOSETEST10Следует обратить внимание на то, что практика дает своеобразное толкование п. 3 ст. 810 ГК РФ ( см. п 5 комментария к ст. 810 ГК РФ / Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая (постатейный) / Под ред. Сергеева А.П., Толстого Ю.К. М., 2006). Дополнительное требование к заемщику устанавливается при целевом займе (ст. 814 ГК РФ). Основания и последствия досрочного взыскания суммы займа. При изучении общих положений о договоре займа этот вопрос вызывает сложности. a. Три случая досрочного взыскания сумы займа предусмотрены ГК РФ (п. 2 ст. 812 ГК РФ, ст. 813 ГК РФ и ст. 814 ГК РФ), договором могут быть предусмотрены и иные. b. <CLOSETEST11Какова правовая природа такой меры как досрочное взыскание суммы займа? Анализ п. 2 ст. 812 ГК РФ, ст. 813 ГК РФ и ст. 814 ГК РФ показывает, что независимо от причин взыскания (неуплата процентов, за которую заемщик несет ответственность, гибель предмета залога, которая находилась вне сферы контроля заемщика и т.д.) наступают одни и те же последствия. О чем это свидетельствует? О том, что закон не связывает право на досрочное взыскание займа исключительно с обстоятельствами, за которые отвечает заемщик. Поэтому досрочное взыскание может являться и санкцией за допущенное заемщиком нарушение (например, при умышленном нецелевом использовании предмета займа), и мерой защиты интересов займодавца (например, при случайной гибели предмета залога, обеспечивающего исполнение заемщиком обязанности по возврату предмета займа). c. <OPENTEST4Как право на досрочное взыскание суммы займа соотносится с заемным обязательством? Это право займодавца на одностороннее изменение условия о сроке (ст. 450 ГК РФ). Обязательство заемщика при досрочном взыскании суммы долга превращается в обязательство, срок исполнения которого определен моментом востребования, поэтому заемщику предоставляется льготный срок для возврата долга (п. 1 ст. 810 ГК РФ). По истечении этого срока заемщик считается просрочившим. Просрочка заемщика влечет обычные последствия. d. <CLOSETEST12Что такое «причитающиеся проценты», о которых упоминается в п. 2 ст. 811 ГК РФ, ст. 813 ГК РФ и ст. 814 ГК РФ? Это вся сумма процентов, которая причиталась бы кредитору, если бы заемщик не допустил нарушения и заем был бы возвращен в срок, предусмотренный договором (п. 16 Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» от 08.10.1998 N 13/14). Уплатой причитающихся процентов заемщик компенсирует кредитору упущенную выгоду, причем независимо от того, отвечает ли он за просрочку возврата части долга. Это объясняется тем, что само право займодавца на досрочное взыскание не связано с вопросом об ответственности заемщика. Ответственность по договору займа. За нарушение обязанности по возврату займа заемщик несет ответственность в виде уплаты процентов. Поскольку ГК прямо не называет указанные проценты неустойкой, можно спорить по поводу их природы (п.15 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ и Пленума Верховного Суда РФ « О практике применения положений Гражданского Кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» от 08.10.98. №13\14). Бесспорно то, что эти проценты 1) являются мерой гражданско-правовой ответственности; 2) начисляются за просрочку возврата суммы (передачи вещей определенной стоимости) в процентах от этой суммы, т.е. так, как начисляются пени; 3) размер процентов определяется по правилам ст. 395 ГК РФ. Поскольку целью гражданско-правовой ответственности является не обогащение кредитора, а восстановление его имущественной сферы, займодавец может взыскать с заемщика причиненные его нарушением убытки только в части, не покрытой взысканными процентами (п.1 ст. 394 ГК РФ, п. 2 ст. 395 ГК РФ). Проценты. По договору займа могут уплачиваться проценты, имеющие различную правовую природу. Их следует отличать друг от друга: 1. Проценты – плата по договору (ст. 809 ГК РФ). 2. Проценты – мера ответственности за нарушение договора (ст. 812 ГК РФ) 3. Повышенные проценты за пользование суммой займа после просрочки его возврата, уплата которых предусмотрена договором – см. абз. 3 п. 15 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ и Пленума Верховного Суда РФ « О практике применения положений Гражданского Кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» от 08.10.98. №13\14.4. Неустойка в виде пени, предусмотренная договором на случай просрочки возврата суммы займа – см. абз. 6 п. 15 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ и Пленума Верховного Суда РФ « О практике применения положений Гражданского Кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» от 08.10.98. №13\14. Облигационный заем (ст. 816 ГК РФ). <CLOSETEST13Первое, на что следует обратить внимание при изучении договора займа, заключаемый путем выпуска и продажи облигаций – правило, сформулированное в абз. 3 ст. 816 ГК РФ. Специальные правила о заемном обязательстве, оформленном облигацией см. в гл. 4 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 N 39-ФЗ, ст. 33 Федерального закона "Об акционерных обществах" от 26 декабря 1995 г., ст. 31 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" от 8 февраля 1998 г. Особенности облигационного займа таковы. 1. Оформить заем с использованием облигаций можно только в случаях и в порядке, установленных законами о ценных бумагах. 2. В таких займах ограничен круг заемщиков, т. е. эмитентов облигаций. Ими могут быть только юридические лица и государственные (муниципальные) образования. 3. Договор займа, заключаемый путем выпуска облигаций, является договором присоединения, публичным и всегда возмездным. 4. Перечень обязательных реквизитов облигации как ценной бумаги есть перечень существенных условий оформленного ею договора. 5. Переход имущественных требований займодавца от лица к лицу происходит по правилам о переходе прав по ценным бумагам. 6. Заемщик может реализовать свое право из договора займа только при наличии подлинника бумаги, а в случае оформления займа бездокументарными облигациями - при наличии записи в реестре владельцев ценных бумаг. 7. Исполнение обязанности должником по облигации может выражаться в предоставлении кредитору не денег, а иного оговоренного при заключении договора имущества. Государственный заем (ст. 817 ГК РФ, ст. 98 БК РФ, ст. 99 БК РФ) <CLOSETEST144Для договора <CLOSETEST15государственного займа установлен специальный субъектный состав (п. 1 ст. 817 ГК РФ, ст. 65 Конституции РФ, ст.124 ГК РФ , 104 БК РФ). Следует подчеркнуть правило о том, что изменение условий государственного займа не допускается (п. 4 ст. 817 ГК РФ, ст. 98 БК РФ). Это правило следует толковать расширительно (см. решение Верховного Суда РФ от 28 августа 2001 г. N ГКПИ 2001-1159). Норма направлена не только на защиту интересов держателей государственных ценных бумаг, но и на стимулирование инвестиций в такие бумаги. Правила о государственных займах применяются к муниципальным займам (ст. 100 БК РФ, ст. 104 БК РФ).

12 3 4 5 Следующая ⇒