№52.Расчеты платежными поручениями, чеками, аккредитивами, инкассо. Общая характеристика

ü Расчеты платежными поручениями (ПП)

При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (определение по ГК).

«русским языком»: Платёжное поручение — это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателясредств, открытый в этом или другом банке. Платёжные поручения могут быть в бумажном и электронном виде (например, в системе клиент-банк).

В соответствии с п. 2. 6 Положения ЦБ РФ «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ», на основании заявления физического лица может быть сформировано заявление на периодическое перечисление денежных средств банком (= долгосрочное ПП ).

Обычно ПП составляется в четырёх экземплярах:

o 1-й экземпляр предназначен плательщику,

o 2-й — банку плательщика,

o 3-й и 4-й передаются в банк получателя.

ПП принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счёте плательщика, но исполняются только при наличии достаточных средств на нём. Оплата платёжных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

Допускается частичная оплата платёжных поручений

Банк обязан незамедлительно информировать плательщика по его требованию об исполнении ПП (не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк).

Платёжными поручениями может производиться перечисление денежных средств:

§ за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги,

§ для предварительной оплаты товаров, работ, услуг, или для осуществления периодических платежей;

§ в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

§ в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

§ в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

Общий срок осуществления безналичных расчётов не должен превышать:

§ два операционных дня в пределах территории субъекта РФ;

§ пять операционных дней в пределах территории РФ.

ПП составляется на бланке — форма 0401060 (для общего кругозора J):

(http: //ru. wikipedia. org/w/index. php? title=%D0%A4%D0%B0%D0%B9%D0%BB: Forma_plat. pdf& page=1).

ü Расчеты чеками

В настоящее время в России создан «Чековый синдикат», объединяющий крупнейшие коммерческие банки. Клиент заключает соглашение с банком, входящим в этот синдикат, вносит вклад, на сумму которого открывается счёт, и получает чековую книжку. В пределах депозита выписываются чеки (* для справки).

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

o Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путём выставления чеков,

o чекодержателем — лицо, в пользу которого выдан чек,

o плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для предъявления его к оплате.

Акцепт чека (согласие чекодержателя на оплату) не предусмотрен, проставление соответствующих выражений не будет порождать правовые последствия.

ЧЕК ДОЛЖЕН СОДЕРЖАТЬ (=необходимые реквизиты):

1) наименование " чек", включенное в текст документа;

2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

4) указание валюты платежа;

5) указание даты и места составления чека;

6) подпись чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

ОПЛАТА ЧЕКА

· Чек оплачивается за счет средств чекодателя.

· Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установл законом.

o 10 дней — на территории РФ;

o 20 дней — на территории СНГ;

o 70 дней — если чек выписан на территории другого государства.

· Лицо, оплатившее чек ( плательщик т. е. ), вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

ПЛАТЕЛЬЩИК ПО ЧЕКУ ОБЯЗАН

o удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека

o удостовериться в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

o при оплате индоссированного чека – проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.

o убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

ПЕРЕДАЧА ПРАВ ПО ЧЕКУ

· Именной чек не подлежит передаче.

· В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа.

· Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным.

· Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля.

· Гарантия может даваться любым лицом, за исключением плательщика.

· Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи " считать за аваль" и указания, кем и за кого он дан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя.

· Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения надписи.

· Авалист, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию (плательщик), и против тех, кто обязан перед последним.

ИНКАССИРОВАНИЕ ЧЕКА (что такое инкассо – см. ниже)

· Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу.

· Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя – после получения платежа от плательщика.

ОТКАЗ ОТ ОПЛАТЫ ЧЕКА:

1. совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта (*);

2. отметкой плательщика на чеке об отказе с указанием даты представления чека к оплате;

3. отметкой инкассирующего банка (+дата) о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

(*) Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека.

Если предъявление чека имело место в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен в следующий рабочий день.

Чекодержатель обязан известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта.

· чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответств-ть ( *).

· + потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты и процентов.

(*) Иск может быть предъявлен в течение 6 месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу.

ü Расчеты по аккредитиву

Аккредитив - это наиболее безопасная и востребованная форма расчетов между продавцом и покупателем. Аккредитивная форма расчетов представляет собой способ безналичных расчетов между контрагентами, при котором банк плательщика (банк-эмитент) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву) берет на себя обязательство произвести расчет с бенефициаром (получателем средств по аккредитиву) обозначенной в аккредитиве суммы по представлении бенефициаром в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки, или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести платежи или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

· В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

· В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

o Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств.

Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное.

o Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.

Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится.

Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом исполняющий банк, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей.

ЗАКРЫТИЕ АККРЕДИТИВА в исполняющем банке производится:

§ по истечении срока аккредитива;

§ по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

§ по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.

ü Расчеты по инкассо

Инкассо является расчетной банковской операцией, при которой банк - ремитент, действующий в строгом соответствии с инструкциями своего клиента (доверителя), принимает на себя обязательство осуществить операции с представленными доверителем документами в целях получения от плательщика (импортера) акцепта и/или платежа, либо выдачи коммерческих документов против акцепта и/или платежа, либо выдачи документов на иных условиях, в зависимости от случая (по ГК).

«по-русски»: Инкассо — банковская расчётная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес плательщика товаро-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке.

§ Чистое инкассо — это инкассо финансовых док-тов (переводные и простые векселя, чеки и др док-ты, используемые для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими док-тами.

§ Документарное инкассо — это инкассо финансовых док-тов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые док-ты и пр. ), а также инкассо только коммерческих документов.

Документарное инкассо в международной торговле представляет собой обязательство банка получить по поручению экспортёра от импортёра сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов и перечислить её экспортёру.

12 Следующая ⇒