|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 ТЕХНИЧНСКИЙ ПЛАН. 5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН4 ТЕХНИЧНСКИЙ ПЛАН С каждым годом требования к комфортабельности мест размещения растут. Путешественников уже не привлечешь с помощью обычного набора гостиничного номера, в который входит пара стульев, кровать и телевизор – они предпочитают делать свой выбор в пользу отелей, уделяющих много внимания модернизации всех коммуникационных систем, дизайну, и, конечно же, техническому оснащению. В первую очередь, о техническом оснащении гостиницы гостям поведает меблировка их номера. Мы заботимся о комфортабельном отдыхе своих гостей, и мебель у нас соответствует нескольким основным требованиям. Шале категории «Эконом» ‒ это одноэтажный номер, площадью 25 м2. Меблировку шале категории «Стандарт» входит все тоже самое, но они отличаются площадью. Это двухэтажное шале, площадью 50 м2. На первом этаже находится, кухня (кухонный гарнитур, холодильник, электрическая плита), обеденный стол и 4 стула, телевизор, диван, 2 кресла, кондиционер, электрический камин, Wi-Fi на всей территории. На втором этаже находится спальня (1 большая кровать размера king-size, 2 прикроватные тумбы, мини-бар, шкаф для одежды), санузел (ванна, унитаз, зеркало, раковина), балкон, лестница. Главный корпус ‒ это шале, площадью 100 м2. Здесь находится и работает весь персонал гостиницы (ресепшн, кухня и. т. д). Территория: зона барбекю (мангал, столики, солнцезащитный зонт, шезлонги), парковка автотранспорта (8 мест), беседка, качели, стоянка для велосипедов (25 шт. ). 5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Нормативы для финансово-экономических расчетов: - валюта проекта - 5 448 658руб. - налог на доходы - 15 % - начисления на зарплату - 30, 2 % - фиксированный платеж за ИП - 40 874 руб.
Прогнозируемый объем реализации продукции (товаров, услуг) На основе программы оказания услуг (Таблица 11) с учетом цен на услуги ИП Орлов С. Н. «Green-Park» составлен прогноз реализации услуг организации ИП Орлов С. Н. гостиница «Green-Park» на 2020 год (Таблица 1). Из полученного прогноза объема продаж видно, что сумма валового дохода в организации ИП Орлов С. Н. за 2020 г. может составить 18 398 100 руб., однако для этого организации необходимо проводить различные мероприятия. Также возможный объем продаж позволяет выявить продукцию, которая пользуется повышенным спросом – это проживание и экскурсии. Произведен расчет ожидаемой выручки и суммы расходов на производство, в результате чего можно сделать вывод об увеличении чистой прибыли в течение первого года производства. Учитывая возможный объем продаж, также сделан вывод об отсутствии резких колебаний выручки в течение всего года. Расчет прибыли показал, что за первый год функционирования ИП Орлов С. Н. гостиница «Green-Park» прогнозируемый размер чистого дохода составит 12511833, размер налоговых платежей по УСН в бюджет Камчатского края составит 2207970, страховые взносы во внебюджетные фонды – 428538. руб. При расчете основных экономических показателей (Таблица 7) спрогнозирован уровень рентабельности 68%, срок окупаемости проекта составит 5 месяцев. Таблица 1 - Прогнозируемый объем продаж
Таблица 2 – Расчет прибыли
Таблица 3 – Расчет рентабельности
Таблица 4 – Источники финансирования проекта
Таблица 5 – Смета единовременных затрат
В таблице 6 представлены основные экономические показатели эффективности проекта. Таблица 6 – Оценка экономической эффективности проекта
В целом можно сделать вывод о том, что Смета единовременных затрат по проекту составит около 5 миллионов 448 тысяч 658 рублей. При планируемой выручке более 18 миллионов рублей, чистый годовой доход составит около 12 миллионов 511 тысяч 833 рубля, что обеспечит рентабельность на уровне 68%, срок окупаемости проекта – 5 месяцев. При этом будут осуществляться платежи в бюджет края и внебюджетные фонды. При выбранном режиме налогообложения – УСН, объект налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов» со ставкой налога 15% размер налоговых платежей составит 2 миллиона 207 тысяч 970 рублей.
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|