ТЕХНИЧНСКИЙ ПЛАН. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

4 ТЕХНИЧНСКИЙ ПЛАН

С каждым годом требования к комфортабельности мест размещения растут. Путешественников уже не привлечешь с помощью обычного набора гостиничного номера, в который входит пара стульев, кровать и телевизор – они предпочитают делать свой выбор в пользу отелей, уделяющих много внимания модернизации всех коммуникационных систем, дизайну, и, конечно же, техническому оснащению.

В первую очередь, о техническом оснащении гостиницы гостям поведает меблировка их номера. Мы заботимся о комфортабельном отдыхе своих гостей, и мебель у нас соответствует нескольким основным требованиям.

Шале категории «Эконом» ‒ это одноэтажный номер, площадью 25 м².

Меблировку шале категории «Стандарт» входит все тоже самое, но они отличаются площадью. Это двухэтажное шале, площадью 50 м².

На первом этаже находится, кухня (кухонный гарнитур, холодильник, электрическая плита), обеденный стол и 4 стула, телевизор, диван, 2 кресла, кондиционер, электрический камин, Wi-Fi на всей территории.

На втором этаже находится спальня (1 большая кровать размера king-size, 2 прикроватные тумбы, мини-бар, шкаф для одежды), санузел (ванна, унитаз, зеркало, раковина), балкон, лестница.

Главный корпус ‒ это шале, площадью 100 м². Здесь находится и работает весь персонал гостиницы (ресепшн, кухня и.т.д).

Территория: зона барбекю (мангал, столики, солнцезащитный зонт, шезлонги), парковка автотранспорта (8 мест), беседка, качели, стоянка для велосипедов (25 шт.).

5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Нормативы для финансово-экономических расчетов:

- валюта проекта - 5 448 658руб.

- налог на доходы - 15 %

- начисления на зарплату - 30,2 %

- фиксированный платеж за ИП - 40 874 руб.

Прогнозируемый объем реализации продукции (товаров, услуг)

На основе программы оказания услуг (Таблица 11) с учетом цен на услуги ИП Орлов С.Н. «Green-Park» составлен прогноз реализации услуг организации ИП Орлов С.Н. гостиница «Green-Park» на 2020 год (Таблица 1).

Из полученного прогноза объема продаж видно, что сумма валового дохода в организации ИП Орлов С.Н. за 2020 г. может составить 18 398 100 руб., однако для этого организации необходимо проводить различные мероприятия. Также возможный объем продаж позволяет выявить продукцию, которая пользуется повышенным спросом – это проживание и экскурсии.

Произведен расчет ожидаемой выручки и суммы расходов на производство, в результате чего можно сделать вывод об увеличении чистой прибыли в течение первого года производства. Учитывая возможный объем продаж, также сделан вывод об отсутствии резких колебаний выручки в течение всего года.

Расчет прибыли показал, что за первый год функционирования ИП Орлов С.Н. гостиница «Green-Park» прогнозируемый размер чистого дохода составит 12511833, размер налоговых платежей по УСН в бюджет Камчатского края составит 2207970, страховые взносы во внебюджетные фонды – 428538. руб.

При расчете основных экономических показателей (Таблица 7) спрогнозирован уровень рентабельности 68%, срок окупаемости проекта составит 5 месяцев.

Таблица 1 - Прогнозируемый объем продаж

Вид

продукции

Ед. изм.

1-ый год

Итого за 1-ый год

Номер категории эконом + завтрак

Цена за ед.

руб.

Объем продаж

Выручка от реализации

руб.

Номер категории стандарт + завтрак

Цена за ед.

руб.

Объем продаж

Выручка от реализации

руб.

Экскурсии

Цена за ед.

руб.

Объем продаж

Выручка от реализации

руб.

Прачечная

Цена за ед.

руб.

Объем продаж

Выручка от реализации

руб.

Прокат велосипедов

Цена за ед.

руб.

Объем продаж

Выручка от реализации

руб.

Прокат автомобилей

Цена за ед.

руб.

Объем продаж

Выручка от реализации

руб.

Мини бар

Цена за ед.

руб.

Объем продаж

Выручка от реализации

руб.

Зона барбекю

Цена за ед.

руб.

Объем продаж

Выручка от реализации

руб.

Сумма валового дохода

Таблица 2 – Расчет прибыли

№ п/п	Показатели		Первый год												Итого за год	Следующий год
№ п/п	Показатели														Итого за год	Следующий год
	Выручка от реализации товаров, услуг		-
	Расходы, в т.ч.:
2.1	Транспортно- заготовительные расходы		-
2.2	Продукты питания и алкоголь		-
2.3	Электричество		-
2.4	Оплата за интернет, телефон		-
2.5	Реклама		-
2.6	Канцелярские товары		-
2.7	Заработная плата		-
2.8	Страховые взносы		-
2.9	Фиксированный платеж		-
2.10	Прочие расходы		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.11	Непредвиденные расходы		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Всего расходов			-
		Налогооблагаемая база	-
		Налог УСН 15%	-
		Чистый доход	-

Таблица 3 – Расчет рентабельности

№ п/п	Показатели	Первый год												Итого за год
№ п/п	Показатели													Итого за год
	Доход от реализации продукции, товаров, работ, услуг, руб.	-
	Чистая прибыль, руб.	-
	Уровень рентабельности, %	-	30,0	41,9	64,3	61,7	67,1	70,2	70,4	68,2	71,3	72,7	75,1	68,0
	Срок окупаемости, мес.	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	5,2

Таблица 4 – Источники финансирования проекта

№ п/п	Наименование источника	Сумма, руб.
	Собственные средства	5 448 658
	Привлеченные средства: заемные беспроцентные средства друзей	-
	Кредит финансовых учреждений	-
	Финансовая помощь	-
Итого:		5 448 658

Таблица 5 – Смета единовременных затрат

№ п/п	Статья затрат	Сумма, руб.
1 Затраты, связанные с регистрацией собственного дела:
1.1	Регистрационный сбор
1.2	Оплата лицензий (или патента)	12 000
1.3	Изготовление печати и штампа
1.4	Оплата открытия банковского счета	6 000
1.5	Нотариальные услуги (услуги консультантов)	-
1.6	Сертификация товара (услуги)	10 000
Итого:		29 250
2 Организационно-технические затраты:
2.1	Земельный участок	400 000
2.2	Оборудование и инструменты	778 800
2.3	Расходы на сырье, товары, материалы
2.4	Мебель
2.5	Канцелярские товары	10 000
2.6	Телефон	1 500
2.7	Реклама	20 000
2.8	Транспортные расходы	30 000
2.9	Заработная плата	129 000
2.10	Страховые взносы с зп/пл	38 958
2.11	Непредвиденные расходы	-
Итого:		5 419 408
Всего:		5 448 658

В таблице 6 представлены основные экономические показатели эффективности проекта.

Таблица 6 – Оценка экономической эффективности проекта

Показатель	Значение
Валюта проекта, руб.	5 448 658
Выручка, руб.	18 398 100
Чистый доход, руб.	12 511 833
Рентабельность, %	68,0
Окупаемость, мес.	5,2
Налоговые платежи (УСН), руб.	2 207 970
Страховые взносы во внебюджетные фонды, руб.	428 538
Фиксированный платеж за индивидуального предпринимателя, руб.	221 859

В целом можно сделать вывод о том, что Смета единовременных затрат по проекту составит около 5 миллионов 448 тысяч 658 рублей. При планируемой выручке более 18 миллионов рублей, чистый годовой доход составит около 12 миллионов 511 тысяч 833 рубля, что обеспечит рентабельность на уровне 68%, срок окупаемости проекта – 5 месяцев. При этом будут осуществляться платежи в бюджет края и внебюджетные фонды.

При выбранном режиме налогообложения – УСН, объект налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов» со ставкой налога 15% размер налоговых платежей составит 2 миллиона 207 тысяч 970 рублей.

⇐ Предыдущая 1 234 5 6 Следующая ⇒