Опорный конспект по теме: « Перестрахование».

Тема: «Сострахование».

На финансовую устойчивость страховщика влияют крупные риски, связанные со стоимостью отдельных объектов, и скопление рисков на ограниченном страховом поле. В связи с этим страховые компании должны прибегать к делению рисков.

Каждый страховщик определяет для отдельного вида рисков высший размер страховой суммы, какой он может оставить на собственном удержании. Если предлагаемое страхование превосходит этот максимум, то страховщик принимает на себя только часть его стоимости, предоставляя страхователю право застраховаться на недостающую сумму у других страхователей. При этом страхователю приходится заключать договор страхования с разными страховщиками, причем по условиям и тарифам каждого из них.

Такое первичное деление риска называется сострахованием, появление которого предшествовало развитию перестрахования.

В случае, если страхуемый риск очень велик для отдельной страховой компании, она может привлечь в качестве состраховщиков другие компании и осуществить «совместное страхование» или сострахование. (Например, страхование недвижимости).

Сострахование - деятельность по страхованию, предусматривающая в отношении объекта страхования заключение несколькими страховщиками и страхователем договора страхования, на основании которого страховые риски, размер страховой суммы, страховая премия (страховой взнос) распределяются между страховщиками в установленной таким договором доле. (№ 4015-1 – ФЗ, ст. 12)

Сострахование – это деление риска между разными фирмами самой сферы страхования. Каждый участник такого договора несет перед страхователем ответственность только за свою часть страхуемого риска. При этом для страхователя условия и тарифы устанавливаются единые во всех компаниях-страховщиках.

Пример: Здание торгового центра застраховано на сумму 65 млн. руб. по одному договору тремя страховщиками: первым на 26 млн. руб., вторым на 24 млн. руб., третьим на 15 млн. руб.

В результате наступления страхового случая (пожара) ущерб составил 18 млн. руб.

Определить размер страхового возмещения, подлежащего выплате страхователю каждым страховщиком.

Решение:

1. Размер страхового возмещения, подлежащего выплате:

А). первым страховщиком В₁= 18*26/65=7, 2 млн. руб.

Б). вторым страховщиком В₂= 18*24/65=6, 6 млн. руб.

В). третьим страховщиком В₃= 18*15/65=4, 2 млн. руб.

2. Совокупный размер страхового возмещения

В= 7, 2+6, 6+4, 2= 18 млн. руб.

Когда обязательства по принятым на страхование рискам превосходят финансовые ресурсы одной страховой компании, помимо сострахования может использоваться перестрахование.

Перестрахование – это вторичное размещение риска, передача риска от первичного страховщика другой страховой компании. Перестрахование могут осуществлять как специально созданные для этого перестраховочные компании, так и обычные страховщики, имеющие соответствующую лицензию. В любом случае смысл перестрахования заключается в обеспечении платежеспособности страховщиков – страховании тех, кто осуществляет первичное страхование.

Первое «Русское общество перестрахования» образовалось в 1869 г., но просуществовало всего 9 лет. Этот неудачный опыт задержал развитие перестрахования в России на 20 лет.

Историческим для России следует считать 1924 г., когда Госстрах подписал генеральный договор перестрахования, по условиям которого в обязательном порядке в перестраховании принимались все риски по страхованию грузов на морских путях.

В 1926 г. Госстрах получил возможность принимать в перестраховании риски иностранных страховых компаний.

На втором этапе исторического развития страхового дела в России, с 1917-го по 1988 г., существовала государственная страховая компания. В этот период в России действовало только две страховые организации: Госстрах России и Ингосстрах.

В тех условиях Госстрах России, являясь монополистом на внутреннем страховом рынке и обладая мощной системой резервных и запасных фондов, не нуждался в перестраховочной защите.

Единственным исключением был Ингосстрах, который перестраховывал риски в твердой валюте с ведущими западными компаниями.

Происходящие в России социально-экономические процессы, связанные со становлением рыночной экономики, привели к демонополизации страхового дела. Очень важным для этого периода является принятие Закона «О страховании», а также создание Государственной Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью.

В структуре Росгосстраха создана специализированная перестраховочная компания.

Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормативной деятельности любого страхового общества, независимо от размеров его капиталов, запасных фондов и других активов.

Страховой рынок России характеризуется тем, что многие действующие компании не имеют достаточных собственных капиталов и ресурсов для обеспечения финансовой устойчивости. Для этого необходимо использование системы перестраховочной защиты.

Опорный конспект по теме: « Перестрахование».

Перестрахование – это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает другим страховщикам.

Цели перестрахования:

1. создание сбалансированного страхового портфеля;

2. обеспечение финансовой устойчивости страховых операций.

Передача осуществляется на условиях договора перестрахования. В договоре участвуют две стороны: страховая организация, передающая риск (перестрахователь), и страховая организация, принимающая риск на свою ответственность (перестраховщик). Предметом договора является передача ответственности другому страховщику в части, превышающей допустимый размер собственного удержания.

Страховщик, заключивший такой договор, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования. При наступлении страхового события перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по перестрахованию.

Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска. В результате перестрахования происходит дробление рисков, распределение ответственности среди большого количества страховых обществ как на внутреннем, так и на внешнем страховом рынке.

Методы перестрахования:

Факультативный метод заключается в том что, стороны самостоятельно оценивают риски, которые передают на перестрахование.

Договорной метод – обязательная форма перестрахования, при которой все страховщики РФ обязаны по закону передать в предписанной доле определенному перестраховщику (обычно государственному) все принимаемые на страхование риски.

Формы перестрахования:

Пропорциональное перестрахование заключается в том, что страховщик и перестраховщик распределяют между собой страховую ответственность, страховую премию и страховое возмещение в определенной пропорции, т. е. с принятыми ими на свою ответственность долями.

Самым простым и несложным в обслуживании является квотное перестрахование.

Устанавливается доля (квота) перестраховщику, согласно с которой поступают страховые премии и в соответствии, с которой перестраховщик оплачивает убытки.

Пример: Заключен договор страхования имущества на сумму 900 тыс. руб. Собственное удержание страховщика 30%, а 70% он передает в перестрахование.

Распределение риска составит: (900 тыс. руб. * 30%) / 100%=270 тыс. руб.

(900 тыс. руб. * 70%) / 100%=630 тыс. руб.

Ущерб составил 500 тыс. руб. и распределение убытка осуществляется:

(500 тыс. руб. * 30%) / 100%=150 тыс. руб.

(500 тыс. руб. * 70%) / 100%=350 тыс. руб.