Точка беззбтк.. Золот прав фін.. Золоте прав.балансу. Ефективна ставка проц.. Рентаб.ВК.

CF=вхідні потоки-вихідні

Опер. д-ть прямий метод(без аморт):

СF=Вир. від реаліз. + Надх-Вид

Опер. д-ть непрямий метод(+аморт. +Сума збільш. об. акт):

CF=Чист. приб. – Надх. + Вид.

FreeCF = CF від опер. діяльн. +вхідн. потоки від ін вест. -вихідні пот. від ін вест.

Точка беззбтк.

P*Q=FC+(VC*Q)+R(прибуток); -R-збиток

P=VC+FC/Q + R – ціна одиниці.

Р=(марж. приб)+V-оптова ціна

(P-V)- марж. приб.

B=F/(1-V/P)- виручка від реаліз.

О=F/(P-V)- обсяг реаліз прод.

Золот прав фін.

Короткостр. актив. /Короткості. пас. > =1

Довго строк. актив/Довгострок. пас. < =1

Золоте прав. балансу

(Власнкап. +Довго строк. поз. )/Не обор. акт> =1

(Власнкап. +Довго строк. поз. )/(Не обор. акт+Довгостр. обор. акт. )> =1

Ефективна ставка проц.

В кінці періоду Re=(i+d/n)/Ke

Рівними частками Re=(i+d/((n-1)/2))/Ke

Ke – коеф. ефективн.

n- період обігу облігац.

d- дисконт

і- фіксована ставка проц.

Рентаб. ВК.

Рвк=Ра+(Ра-Пс)ПК/ВК

Ра- рент активів= приб/інвестиц.

Пс- процентна ставка

ПК- позиковий капітал.

ВК- власний кап.