Учет денежных расчетов. Исходные данные

Учет денежных расчетов

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА

Задание:

1) Составить журнал регистрации хозяйственных операций.

2) Составить оборотно-сальдовую ведомость простой формы за отчетный месяц.

Исходные данные

1. Бухгалтерский баланс на начало месяца:

Статья	Сумма, руб.	Статья	Сумма, руб.
Материалы		Задолженность по краткосрочным кредитам
Касса		Задолженность перед поставщиками
Расчетный счет		Задолженность по социальному страхованию
Задолженность покупателей		Задолженность по оплате труда
Задолженность учредителя по вкладу в уставный капитал		Прибыли и убытки
БАЛАНС		БАЛАНС

2. Хозяйственные операции за месяц:

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.
	Выдано из кассы под отчет на хозяйственные нужды
	Зачислен на расчетный счет долгосрочный кредит банка
	Получено в кассу с расчетного счета для выдачи заработной платы
	Перечислено с расчетного счета поставщику за услуги
	Перечислено с расчетного счета банку в погашение краткосрочного кредита
	Оприходованы материалы от подотчетного лица
	Зачислено на расчетный счет от учредителя в погашение задолженности по вкладу в уставный капитал
	Перечислена с расчетного счета задолженность органам социального страхования
	Выдана из кассы заработная плата
	С расчетного счета удержана комиссия банка за расчетно-кассовое обслуживание
	Подотчетным лицом возвращен в кассу неиспользованный остаток аванса
	Сдан на расчетный счет из кассы сверхлимитный остаток наличных денег (кассовый лимит 17000 руб. )	?
	Поступило на расчетный счет в погашение задолженности покупателя
	Ошибочно списано с расчетного счета банком
	Прочие расходы в конце месяца списаны на финансовый результат	?
	Итого	?