Справочная информация

Справочная информация

(расшифровка к данным по остаткам счетов предприятия):

Информация об остатках по счетам аналитического учета на 01.12.201Х г. (руб.):

Счет 60.1 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»: 135693 руб. – кредиторская задолженность ООО «Темп» за приобретенные основные средства.

Счет 62.1 «Расчеты с покупателями и заказчиками»: 700600 руб. – дебиторская задолженность ОАО «Зенит» за отгруженную продукцию.

Счет 76.2 «Расчеты с прочими кредиторами»: 202448 руб. – кредиторская задолженность ООО «Грузовозофф» за доставку готовой продукции покупателям.

Анализ счета 90 «Продажи» за январь-ноябрь 201Хг. представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Анализ счета: 90 «Продажи» за январь-ноябрь 201Х г. (руб.)

Справочные данные по счету 91 «Прочие доходы и расходы» за январь-ноябрь 201Х г. (руб.):

- дивиденды от дочерней фирмы: 60 000 руб.;

- штрафы за нарушение хозяйственных договоров: 5000 руб.;

- поступления от сдачи имущества в аренду (в т.ч. НДС 18%): 141 600 руб.;

- проценты по облигациям: 15 000 руб.;

- поступления от продажи основных средств (в т.ч. НДС 18%): 590 000 руб.;

- признанные штрафы за нарушение условий хозяйственного договора: 3000 руб.;

- списанная дебиторская задолженность, по которой истек срок исковой давности: 20 000 руб.;

- проценты за пользование краткосрочным кредитом банка: 45 000 руб.;

- начисленный налог на имущество: 1988 руб.;

- остаточная стоимость выбывших основных средств: 389 400 руб.;

- начисленная материальная помощь работнику организации: 24 000 руб.;

- начисленная амортизация по сданным в аренду основным средствам: 5 320 руб.

Справочные данные по счету 99 «Прибыли и убытки» за январь-ноябрь 201Х г. (руб.):

- налог на прибыль: 85 000 руб.;

- штрафы по результатам проверок налоговых инспекций: 4700 руб.

Анализ счета 50 «Касса» за январь-ноябрь 201Х г. в таблице 4.

Таблица 4 - Анализ счета: 50 «Касса» за январь-ноябрь 2013 г. (руб.)

Анализ счета 51 «Расчетные счета» за январь-ноябрь 201Х г. в таблице 5.

Таблица 5 - Анализ счета: 51 «Расчетные счета» за январь-ноябрь 201Х г. (руб.)