ЗАКЛЮЧЕНИЕ КРЕДИТНОГО ИНСПЕКТОРА.

3. ЗАКЛЮЧЕНИЕ КРЕДИТНОГО ИНСПЕКТОРА.

В результате расчёта показателей по данным Бухгалтерского баланса и Отчёта финансовых результатов, можно сделать вывод, что предприятие имеет неустойчивое финансовое состояние и не обладает достаточным уровнем платёжеспособности для дальнейшего погашения своих обязательств, следовательно, кредит на сумму 1 000 000 рублей сроком на полгода под 12% годовых может быть предоставлен; для этого необходимо привлечение обеспечения в виде договора залога ценных бумаг для выплаты кредита.

Решением кредитного комитета 10 марта предоставляется кредит на сумму 1 млн руб. под 12% годовых сроком на полгода и 11 марта 1перечисляется на ссудный счет предприятия.

4. График платежей по кредиту.

Сумма кредита к выплате:

FV = 1 000 000 * (1 + * 0,12) = 1 000 000 * 1,06 = 1 060 000 руб.

Сумма процентной части кредита:

1 060 000 – 1 000 000 = 60 000 руб. .

Номер	Дата платежа	Сумма платежа	Сумма основного долга	Сумма уплаты по процентам	Ежемесячные комиссии	Остаток задолженности
	10.04.2021	180 000	170 000	10 000		880 000
	10.05.2021	180 000	170 000	10 000		700 000
	10.06.2021	180 000	170 000	10 000		520 000
	10.07.2021	180 000	170 000	10 000		340 000
	10.08.2021	180 000	170 000	10 000		160 000
	10.09.2021	160 000	150 000	10 000
Итого по кредиту		1 060 000	1 000 000	60 000		-

5. Бухгалтерские проводки

Номер	Дата операции	Содержание х/о	Сумма операции	Дебет сета	Кредит счета
	11.03.2021	Выдан кредит заемщику ОАО «Заря»	1 000 000
	11.03.2021	Предоставлено банку обеспечение в виде залога ценных бумаг	400 000
	15.05.2021	Принят взнос наличными деньгами в кассу банка	360 000, в т.ч. По основному долгу340 000р и по процентам 20 000р.
	11.06.2021	Принят взнос наличными деньгами в кассу банка	180 000, в т.ч. По основному долгу 170000р и по процентам 10 000р.
	11.07.2021	Принят взнос наличными деньгами в кассу банка	180 000, в т.ч. По основному долгу 170000р и по процентам 10 000р.
	11.08.2021	Принят взнос наличными деньгами в кассу банка	180 000, в т.ч. По основному долгу 170000р и по процентам 10 000р.
	11.09.2021	Принят взнос наличными деньгами в кассу банка	160 000, в т.ч. По основному долгу 150 000 и по процентам 10 000 руб.	20202	45005
	11.09.2021	Возвращено обеспечене по кредиту	400 000 руб.

Бухгалтерский баланс ООО «Заря» за 2016 год.

Наименование показателя	Код строки	На 31 декабря 2016 года	На 31 декабря 2015 года

⇐ Предыдущая 123 Следующая ⇒