Главная
Контакты
Случайная статья
|
по кредиту
ГЛАВНАЯ КНИГА
Счет 01 «Основные средства»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. 08 по ж.о. № 16
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
| |
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
| |
| на 1 декабря
|
|
| | Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | |
|
| Счет
| 02 «Амортизация основных средств»
|
|
| | Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. 01 по ж.о. № 13
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
| | дебет
| кредит
| |
| . на 1 декабря
|
|
| | Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 04 «Нематериальные активы»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| | | по кредиту сч. по ж.о. №
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
| | | дебет
| кредит
| | |
| на 1 декабря
|
|
| | | Декабрь
| -
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | Счет 05 «Амортизация нематериальных активов»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| | |
| по кредиту сч. 04 по ж.о. №
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
| | | дебет
| кредит
| | |
| на 1 декабря
|
|
| | | Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | |
Счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| | | по кредиту сч. 60 по ж.о. № 6
|
|
|
| Итого |
по
дебету
|
по
кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
| на 1 декабря
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Счет № 09
| «Отложенные налоговые активы»
|
|
| |
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. 68 по ж.о. №8
|
|
|
|
|
| Итого
ПО
дебету
|
ПО
кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
| на 01.12.03
|
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 10 «Материалы»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. 15 по ж.о. №10/1
| по кредиту сч. 20 по ж.о. №10/1
| по кредиту сч.28 по ж.о. №10/1
| по кредиту сч. 91-1 по ж.о. №15
| Итого по дебету
| по кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
|
| *
| на 1 декабря
|
|
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счёт 14 «Резервы под снижение стоимости материальных ценностей »
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. по ж.о. №
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счёт 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. по ж.о. №6
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 16 «Отклонения в стоимости материальных ценностей»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. по ж.о. № 10/1
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
| декабрь
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |
Счёт 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретённым ценностям»
|
|
| | | | |
|
|
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 60 по ж.о. №6
| по кредиту сч, 71 по ж.о. №7
| по кредиту сч. 76 по ж.о. №8
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Счёт 20 «Основное производство»
|
|
| | | | |
|
|
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 10 по ж.о. №10
| по кредиту сч, 16 по ж.о. №10
| по кредиту сч. 25 по ж.о. №10
| по кредиту сч.28 по ж.о. №10
| по кредиту сч.69 по ж.о. №10
| по кредиту сч.70 по ж.о. №10
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
| дебет
| кредит
|
|
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 23 «Вспомогательные производства»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
| по кредиту сч. 10 по ж.о. № 10
| по кредиту сч. 16 по ж.о. №10
| по кредиту сч. 25 по ж.о. №10
| по кредиту сч. 69 по ж.о. №10
| по кредиту сч.70 по ж.о. №10
| Итого по кредиту
| по кредиту'
|
|
| дебет
| кредит
|
|
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
| Месяц
| Оборот по дебету
| |
| по кредиту сч. 02 по ж.о. №10
| по кредиту сч. 05 по ж.о. № 10
| по кредиту сч. 10 по ж.о № 10
| По кредиту сч.16
По ж/о №10
| По кредиту сч.23 по ж.о.10
| по кредиту сч. 60 по ж.о. №08
| |
| на 1 декабря
|
|
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |
Продолжение по сч.25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
| по кре-' диту сч. 69 по ж.о. №10
| по кредиту сч.70 по ж.о. №10
|
|
|
|
| Итого по дебету
| по
кредиту
| дебет
| кредит
|
| на 1 декабря
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | |
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
| Месяц
| Оборот по дебету
|
|
| по кредиту сч.01
ПО Ж.О.
№13
| по кредиту сч. 02 по ж.о. №10
| по кредиту сч.04 по ж.о. №13
| по кредиту сч.05 по ж.о. №10 •
| по кредиту сч. 10 по ж.о. №10
| по кредиту сч. 16 по ж.о. №10
| по кредиту сч. 60 по ж.о. №08
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
|
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение по сч 26
Счет 28 «Брак в производстве»
| Месяц
|
| Оборот по дебету
|
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. 20 по ж.о, № 10
|
|
|
| Итого по дебету
|
по кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
| на 1 декабря
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
|
| по кредиту сч. 20 по ж.о. № 10/1
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
|
| на 1 декабря
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | | |
Счет 43 «Готовая продукция»
Счет 44 «Расходы на продажу», субсчет 1 «Коммерческие расходы»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 76 по ж.о. №8
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |
Счет 50 «Касса»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 51 по ж.о. №2
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |
счёт 51 «Расчётные счета»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 62 по ж.о. №11
| По кредиту сч. 76 по ж.о. №8
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |
Счёт 55 «Специальные счета в банках»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 51 по ж.о. №2
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |
Счёт 58 «Финансовое вложения»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 76 по ж.о. №10
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
субсчёт 1 «Расчёт с поставщиками»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. 51 по ж.о. №2
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
| на 1 декабря
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | | |
| Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
|
| |
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. 90-1
по ж.о.
№11
| по кредиту сч. 62 по ж.о. №8
| по кредиту сч. 68 по ж.о. №8
|
| Итого по дебету
| по кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
| на 1 декабря
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | | | | |
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 51
по ж.о.
№2
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
| на 1 декабря
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |
|
| Счет 68 «Расчеты по налогам v
| сборам»
|
|
| |
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту . сч. 19 по ж.о. №8
| по кредиту сч. 51
по ж.о.
№2
| по кредиту сч. 62
по ж.о.
№8
| Итого по дебету
| по кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
| на 1 декабря
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | | | |
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. 50
по ж.о.
№ 1
| по кредиту сч. 51
по ж.о.
№2
| по кредиту сч. 70
по ж.о.
№ 10/1
| Итого по дебету
| по кредиту
| |
| дебет
| кредит
| |
|
| на 1 декабря
|
|
|
| |
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | |
Счёт 70 «Расчёты с персоналом по оплате труда»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 28 по ж.о. №10/1
| По кредиту счёта 50 ж.о. №1
| По кредиту счёту 68 по ж.о. №8
| По кредиту счёта 76 по ж.о. №8
| По кредиту сч. 73 по ж.о. №8
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
|
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | |
Счёт 71 «Расчёты с подотчётными лицами»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 50 по ж.о. №1
|
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
|
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | |
Счёт 73 «Расчёты с персоналом по прочим операциям»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 50 по ж.о. №1
|
|
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
|
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | |
Счёт 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
|
|
| по кредиту сч. 50 по ж.о. №1
| По кредиту счёта 51 ж.о. №2
| По кредиту счёту 91-1 по ж.о. №13,15
|
|
| Итого по дебету
| по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет
| кредит
|
|
|
|
|
|
| Декабрь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | |
Счет № 77 «Отложенные налоговые обязательства»
| Месяц
| Оборот по дебету
| Оборот
| Сальдо
| |
| по кредиту сч. 68 по ж.о. № 8
|
|
|
|
|
| Итого по
дебету
|
|
| |
|
© helpiks.su При использовании или копировании материалов прямая ссылка на сайт обязательна.
|
|
|
