Контрольные вопросы для самопроверки (устно)

ФИО студента 18.02.2021

НАЛОГОВОЕ ПРАВО

Письменное задание к 19.02.21:

Виды налогов и основания для их классификации

_________________________________________________________________

Методические рекомендации:

1.Используя рекомендованную литературу и прилагаемые учебники, изучить темы дисциплины и подготовить ответ на письменное задание в электронном виде, выслать к указанному сроку старосте (либо ответственному лицу) группы. Староста (ответственный) одним архивом отсылает их мне на электронную почту для проверки.

2.Изучение дисциплины завершается подготовкой домашней контрольной работы (ДКР) и сдачей дифференцированного зачета. Вопросы для подготовки ДКР и вопросы к дифференцированному зачету прилагаю отдельным файлом.

Для подготовки ДКР необходимо выбрать два любых вопроса из списка.

Для допуска к дифференцированному зачету необходимо выполнить письменное задание, а также ДКР (к следующей сессии).

Контрольные вопросы для самопроверки (устно)

1. В чем состоят особенности возникновения и развития налогообложения в Древнем Риме?

2. Какие этапы включает история налогообложения в России?

3. Что включает в себя предмет налогового права?

4. В чем заключаются особенности метода налогового права?

5. Какие функции выполняет налоговое право?

6. Какие принципы включает налоговое право?

7. В чем состоят особенности международного налогового права?

8. С какими отраслями права взаимодействует налоговое право?

9. Что включает налоговое право?

10. Каковы особенности налогово-правовых норм?

11. Какие виды источников налогового права вам известны?

12. В чем заключаются сходство и различия специального и общего налогового законодательства?

13. В чем состоит сущность подзаконных нормативных правовых актов по вопросам налогообложения и сборов?

14. Какие международные договоры по вопросам налогообложения вам известны?

15. В чем заключаются особенности международного налогового права?

16. Каковы основные принципы налогообложения?

17. В чем заключаются особенности принципа законности налогообложения?

18. В чем состоят особенности принципа равенства и всеобщности?

19. В чем заключаются различия между принципом добросовестности и незлоупотребления правом и принципом справедливости налогообложения?

20. Какие принципы налогообложения зарубежных стран вам известны?

21. Перечислите особенности и различия нормы-презумпции и нормы-фикции в налоговом праве.

22. В чем заключаются особенности нормы-принципа и нормы-дефиниции в налоговом праве?

23. Понятие и значение норм налогового права. В чем состоит сущность их толкования?

24. Каковы способы, виды и стадии толкования норм налогового права?

25. В чем заключаются особенности обязательных элементов налогов и сборов?

26. Каковы особенности факультативных элементов налогов и сборов?

27. Каковы основные функции налогов и сборов?

28. Что представляют собой квазиналоги?

29. Что представляет собой парафискалитет?

30. В чем заключается разница между прямыми и косвенными налогами и сборами?

31. В чем заключаются особенности налоговых правоотношений?

32. Какова структура налоговых правоотношений?

33. Какую роль в налоговом праве играют юридические факты?

34. Кто относится к плательщикам налогов?

35. На какие группы подразделяются плательщики налогов?

36. Каковы права и обязанности плательщиков налогов?

37. Каковы права и обязанности налоговых агентов?

38. В чем заключаются особенности налоговой тайны?

39. Какова система мер защиты конфиденциальной экономической информации?

40. В чем заключаются особенности содержания информации, защищаемой в режиме налоговой тайны?

41. Что входит в правовой режим доступа к информации, защищаемой в режиме налоговой тайны?

42. В чем заключаются особенности исполнения налоговой обязанности?

43. Что представляет собой налоговая обязанность?

44. Каковы основания возникновения, приостановления и прекращения налоговой обязанности?

45. Каким образом происходит зачет и возврат излишне уплаченных налогов и сборов?

46. Каковы способы обеспечения исполнения налоговой обязанности?

47. Каковы меры принудительного исполнения налоговой обязанности?

48. Что представляют собой органы налогового администрирования?

49. В чем заключается налоговый контроль?

50. Что представляет собой учет налогоплательщиков?

51. Каковы особенности мониторинга и оперативного налогового контроля?

52. В чем заключаются особенности налоговых правонарушений?

53. Перечислите виды производства по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах.

54. Какие органы уполномочены осуществлять производство по делам о налоговых правонарушениях?

55. В чем состоят особенности производства по делам о налоговых правонарушениях и правонарушениях, содержащих признаки административных правонарушений?

56. Что представляют собой налоговые споры?

57. Каковы способы защиты прав налогоплательщиков?

58. В чем состоят особенности административного способа защиты прав налогоплательщиков?

59. В чем заключаются особенности судебного способа защиты прав налогоплательщиков?

60. В чем состоят отличия федеральных, региональных и местных налогов и сборов?

61. В чем заключаются особенности состава федеральных налогов?

62. Каково правовое регулирование формирования бюджетов всех уровней?

63. Что представляет собой система налогообложения?

64. В чем заключаются особенности специальных налоговых режимов?

65. В чем заключаются теоретические проблемы правового регулирования специальных режимов налогообложения?

Рекомендуемая литература по дисциплине:

1. Налоги и налогообложение. Практикум: учеб. Пособие для СПО/ под ред. Д.Г. Черника, В.А. Сенкова. – М.: Издательство Юрайт, 2017, - 379 с. – Серия: Профессиональное образование.

2. Налоговое право: учеб.пособие для прикладного бакалавриата /А.В.Карташов: под науч. ред. Е.Ю. Грачевой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 231 с. – Серия: Бакалавр. Прикладной курс

3. Налоговое право: учебник для бакалавров/отв.ред. Е.Ю. Грачева, О.В. Болтинова. – Москва: Проспект, 2017 – 312 с.

4. Налоговое право: учебник для СПО/Д.В. Винницкий. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2017. – 360 с. – Серия: Профессиональное образование.

5. Налоговое право: практикум/под ред. А.Н. Козырина. – М.: Норма, 2017. – 240 с.

Дополнительная литература

1. Налоговое право России: Учебник / Отв. ред. Ю.А. Крохина. - М.: Норма, 2015. - 752с.

2. Налоговое право: Учебник / Под ред. С.Г. Пепеляева. - М.: Юристъ, 2016. - 591с.

3. Налоговое право: Учебное пособие для вузов / Под ред. И.Ш. Килясханова. - М.:Юнити-Дана, Закон и право, 2014. - 157 с.

4. Налоговое право: Учебник. / Под ред. Л.Л. Попова. - М.: Юристъ,2002г.

5. Налоговое право России : учеб. / Отв. ред. Ю.А. Крохина. - 2-е изд., перераб. - М.: НОРМА, 2013. - 704 с.–

6. Налоговое право: Учебник. / Под ред. Л.Л. Попова. - М.: Юристъ,2002г.

7. Финансовое и налоговое право: Практикум / Е.Г. Беликов, В.В. Бехер, И.В. Бит- Шабо и др; Отв. ред. Н.И. Химичева. - М.: НОРМА, 2013. - 240с.

8. Демин А.В. Налоговое право России : учеб.пособие. - М.: РИОР, 2012. - 382с.