КОМПЛЕКТ ЗАДАНИЙ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ЭКЗАМЕНА ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА» В ФОРМЕ ПИСЬМЕННОГО ТЕСТИРОВАНИЯ

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»

Воронежский филиал

Экономический факультет

Кафедра финансов и кредита

КОМПЛЕКТ ЗАДАНИЙ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ЭКЗАМЕНА ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА» В ФОРМЕ ПИСЬМЕННОГО ТЕСТИРОВАНИЯ

(Ликвидация академической задолженности студента)

Вариант 1

Фамилия Имя Отчество студента

Курс

Направление подготовки: 38.03.01. Экономика

Профиль: Финансы и кредит

Квалификация (степень) выпускника: бакалавр

Дата

Подпись студента

Ответы: количество верных         ; количество неверных

Оценка

Номер направления

№ п/п Вопрос Варианты ответов Ответ

1. Базовая модель баланса коммерческого банка выглядит следующим образом 1) актив = основные средства + запасы + кредиты + ценные бумаги 2) актив = обязательства + собственный капитал 3) актив = собственный капитал + остатки на расчетных счетах клиентов 4) актив = обязательства + уставный капитал.

2. Баланс коммерческого банка, содержащий ряд регулирующих статей, - это 1) баланс-брутто 2) управленческий баланс 3) аналитический баланс 4) баланс-нетто

3. Оценка активов включает 1) анализ источников доходов банка 2) анализ направлений использования собственного капитала банка 3) анализ ресурсов банка 4) анализ рентабельности банка

4. Горизонтальный анализ расходов - это 1) определение темпов прироста расходов 2) определение динамики расходов 3) сравнение расходов текущего периода с расходами аналогичного периода прошлого года 4) определение удельного веса отдельных групп расходов в их общей сумме

5. Валюта баланса-нетто отличается от валюты баланса-брутто на сумму 1) основных средств 2) регулирующих статей и статей повторного счета 3) межфилиальных оборотов

6. Для расчета итога баланса по пассиву используют следующие статьи классификации 1) Денежные и приравненные к ним средства (денежные активы) 2) ссудные и приравненные к ним активы 3) уставный капитал 4) отвлеченные активы 5) привлеченные средства 6) заемные средства 7) основные средства 5,7

7. 1 Коэффициент иммобилизации – это отношение суммы иммобилизованных средств к 1) величине собственных средств-брутто 2) величине собственных средств-нетто 3) величине уставного капитала 4) отвлеченным средствам за счет прибыли

8. К внутренним источникам пополнения собственного капитала банков относится: 1) продажа акций, 2) эмиссия капитальных долговых обязательств 3) накопление прибыли 4) сдача в аренду основных фондов 5) обмен акций на долговые обязательства 1,2,3.

9. Коэффициент Кука определяется следующим соотношением: 1) капитал-нетто / активы банка 2) капитал-брутто / активы, взвешенные с учетом риска 3) капитал / активы, взвешенные с учетом риска

10. Средства резервного фонда акционерного банка могут быть использованы на: 1) покрытие убытков общества 2) приобретение имущества 3) покрытие убытков, погашение облигаций, выкуп акций

11. Мксимально допустимый риск по вексельным обязательствам банка равен: 1) 80% 2) 100% 3) 25% 4) не устанавливается

12. Норматив достаточности капитала банка определяется как отношение: 1) собственных средств к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска 2) собственных средств к суммарному объему высоколиквидных активов, взвешенных с учетом риска 3) уставного капитала к собственным

13. Показатель «собственный капитал» НЕ используется при расчете норматива: 1) Н1.1 2) Н2 3) Н3 4) Н6

14. Для расчета норматива достаточности капитала активы банка уменьшаются на величину: 1) созданных резервов на возможные потери; 2) созданных резервов ликвидности; 3) созданных обязательных резервов.

15. Активами, приносящими банку доход, являются 1) депозиты юридических лиц 2) краткосрочные и долгосрочные кредиты 3) ценные бумаги 4) кредиты другим банкам 3,4

16. В процессе анализа ликвидности баланса коммерческого банка ставятся следующие задачи 1) определение возможности получения определенного объема ликвидных средств 2) определение фактической ликвидности 3) соответствие фактической ликвидности ее нормативам 4) выявление факторов, вызвавших отклонение фактического значения коэффициентов ликвидности от установленных ЦБ 5) определение наличных средств в кассе банка 2,3,4

17. В случае, когда имеется положительная разница между обязательствами и требованиями в иностранной валюте то валютная позиция называется 1) открытой 2) нулевой 3) закрытой 4) короткой

18. Валовой доход банка можно представить в следующем виде 1) Процентные доходы - Непроцентные доходы 2) Процентные расходы + Непроцентные доходы 3) Процентные доходы + Непроцентные расходы 4)       Процентные доходы + Непроцентные доходы

19. Влияние на изменение финансового результата фактора роста собственного капитала оценивается положительно в том случае, если этот прирост произошел за счет 1) заработанных банком доходов 2) сформированных банком резервов 3) средств учредителей 4) переоценки активов

20. Для анализа ликвидности баланса-нетто банка необходимо произвести группировку статей актива по принципу 1) уменьшения объема статей 2) понижающейся ликвидности 3) увеличения объема статей 4) повышающейся ликвидности

21. Для безубыточной деятельности банка договорная цена кредита должна быть не ниже суммы средней реальной стоимости ресурсов плюс 1) достаточная маржа 2) необходимая маржа 3) спрэд 4) норма распределения

22. Для устранения неоднозначности при анализе однородных групп доходов необходимо соотносить объем доходов 1) с величиной активов, использованных для их получения 2) с количеством работников банка 3) с величиной кредитного портфеля банка 4) с объемом расходов

23. Если темпы роста коэффициента доходности активов выше темпов роста показателя доходной базы активов, то это свидетельствует о 1) рискованной кредитной политике 2) росте кредитного портфеля банка 3) падении процентных ставок по кредитам или об уменьшении доли непроцентных доходов в общей сумме доходов 4) росте процентных ставок, по которым банк выдает кредиты или об увеличении доли непроцентных доходов в общей сумме доходов банка

24. Коэффициент иммобилизации используют для оценки 1) качества активов 2) стоимости пассивов 3) качественного состава иммобилизационных средств 4) качественного состава собственных средств

25. Коэффициент эффективности использования собственных средств показывает, сколько приходится 1) собственных средств на 1 руб. кредитных вложений 2) прибыли на 1 руб. собственных средств 3) кредитных вложений на 1 руб. собственных средств 4) заемных средств на 1 руб. кредитных вложений

26. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) определяется по формуле, где Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику (группе связанных заемщиков) по кредитам, учтенным векселям и т.д., К - капитал банка 1) Н6 = (Крз-К) х 100% 2) Н6 = Крз х К х 00% 3) Н6 = (Крз+К) х 100% 4) Н6 = Крз / К х 100%

27. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) установлен ЦБ РФ на уровне 1) <= 25% 2) >= 25% 3) >= 65% 4) <= 35%

28. Операционно-стоимостный анализ - это вид анализа 1) основанный на экспертных оценках 2) основанный на определении рейтинга надежности банков 3) позволяющий судить о стоимости и рентабельности банковских услуг и отдельных операций 4) осуществляемый для прогнозирования ожидаемых результатов в предстоящем периоде

29. Отношение общей суммы привлеченных ресурсов к общей величине вложений банка - это эффективность 1) менеджмента банка 2) проведения пассивных операций 3) проведения активных операций 4) привлечения ресурсов

30. Отношение средней величины активов к среднему значению собственного капитала (или отношению совокупного капитала к собственному) - это 1) мультипликатор активов 2) мультипликатор пассивов 3) мультипликатор капитала 4) акселератор капитала

31. Отношение суммарных расходов на выплату процентов к среднему за период объему пассивов - это 1) средняя постоянная цена привлеченных ресурсов 2) средняя номинальная цена привлеченных ресурсов 3) средняя относительная цена привлеченных ресурсов 4) средняя реальная цена привлеченных ресурсов

32. Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1) установлена на уровне 1) <= 5% 2) >= 5% 3) <= 3% 4) >= 25%

33. Соотношение операционных доходов на 1 руб. выданных кредитов показывает 1) доходность кредитных операций 2) объем создаваемых резервов по сомнительным долгам 3) рискованность кредитной политики 4) объем доходов от кредитов

34. Доходность валютных операций определяется: 1) объем вложений в операции с иностранной валютой / совокупный объем вложений банка 2) доходы по операциям с иностранной валютой / совокупный объем вложений банка в операции с иностранной валютой 3) доходы по операциям с иностранной валютой / общая сумма доходов банка

35. Чистая процентная маржа определяется: 1) как отношение разницы между процентами полученными и процентами уплаченными, к активам, приносящим доход 2) как разница между процентами полученными и процентами уплаченными 3) как разница между доходностью активов и уровнем платности пассивов

36. Стабильность ресурсной базы коммерческого банка можно оценить при помощи показателя: 1) трансформации 2) эффективности 3) достаточности

37. Показатель эффективности использования привлеченных ресурсов определяется как отношение: 1) привлеченных ресурсов к активам, приносящим доход 2) эффективных ресурсов к активам, взвешенным с учетом риска 3) привлеченных ресурсов к кредитным вложениям 4) эффективных ресурсов к кредитным вложениям

38. Признаком качества активов является: 1) объем выданных кредитов 2) процентная ставка по кредитам банка 3) величина инвестиционного портфеля банка 4) доходность активов банка

39. Соотношением процентов, полученных по предоставленным кредитам, к общей сумме предоставленных банком кредитов определяется: 1) чистая процентная маржа 2) доходность кредитных операций 3) доля процентных доходов в общей сумме кредитов

40. Достаточность созданного резерва на возможные потери по ссудам (РВПС) определяется отношением: 1) РВПС, созданный/кредитный портфель банка 2) расчетная величина РВПС/кредитный портфель банка

41. Критерием качества кредитов, составляющих кредитный портфель банка, относят: 1) размер кредита 2) процентная ставка 3) доля просроченных кредитов 4) средневзвешенная процентная ставка по кредитам

42. Прибыльность кредитных операций определяется следующим отношением: 1) прибыль от кредитных операций/кредитные вложения в целом 2) доход от кредитных операций/кредитные вложения в целом 3) доход от кредитных операций/капитал банка

43. Соотношение темпов прироста кредитного портфеля банка и темпов прироста совокупных активов, равное или больше единицы, свидетельствует о: 1) активной кредитной деятельности банка 2) пассивной кредитной деятельности 3) снижении кредитного риска

44. К активным операциям с ценными бумагами не относится: 1) Приобретение государственных долговых обязательств 2) Учет векселей предприятий и организаций 3) Выпуск эмиссионных ценных бумаг 4) Вложение средств в акции предприятий

45. Минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования определяет 1) Норматив мгновенной ликвидности 2) Норматив текущей ликвидности 3) Норматив долгосрочной ликвидности 4) Не входит в число установленных Центробанком РФ нормативов

46. Риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней регулирует норматив ... 1) Норматив мгновенной ликвидности 2) Норматив текущей ликвидности 3) Норматив долгосрочной ликвидности 4) Не входит в число установленных Центробанком РФ нормативов

47. Максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка регулирует норматив 1) Н6 2) Н7 3) Н9.1 4) Н10.1

48. Норматив Н 9.1 – это: 1) Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) 2) Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) 3) Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим акционерам 4) Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения

49. Крупный кредитный риск - это 1) сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств 2) сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% уставного капитала банка 3) сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 800% собственных средств банка 4) величина кредита, превышающая 5% собственных средств 5) величина кредита, превышающая 10% общей суммы выданных банком кредитов

50. В группу активов банка, чувствительных к изменению процентных ставок не относятся: 1) кредиты, выданные клиентам 2) ценные бумаги и долговые обязательства, приобретенные банком 3) межбанковские кредиты, выданные банком 4) средства, депонированные в ЦБ РФ 5) производные инструменты рынка ценных бумаг, приобретенные банком

51. Ситуация, характеризующаяся возможностью исключения процентной опасности финансовых потерь, наблюдается при: 1) отрицательном гэпе 2) положительном гэпе 3) нулевом гэпе

52. Показатель избытка (дефицита) ликвидности определяется как разность: 1) между общей суммой активов и обязательств, рассчитанных нарастающим итогом по срокам погашения 2) между суммой ликвидных активов и обязательств, рассчитанных нарастающим итогом по срокам погашения 3) между суммой ликвидных активов и обязательств, рассчитанных нарастающим итогом и взвешенным по признаку доходности

53. К активам мгновенной ликвидности относят: 1) краткосрочные МБК 2) кредиты со сроком погашения в ближайшие 30 дней 3) денежная наличность в кассе банка

54. В состав резерва ликвидности второй очереди включают: 1) высоколиквидные акции коммерческих банков 2) краткосрочные ссуды 3) наличные денежные средства

55. К ликвидным активам относят: 1) краткосрочные МБК 2) остатки на счетах в банках-корреспондентах 3) денежная наличность в кассе банка

56. К активам долгосрочной ликвидности относят: 1) краткосрочные МБК 2) кредиты со сроком погашения в ближайшие 30 дней 3) инвестиционные ценные бумаги

57. Непроцентная прибыль включает 1) доходы по кредитным операциям 2) финансовый результат от купли-продажи иностранной валюты 3) доходы от размещения средств на депозитных счетах в банках

58. По формуле «(совокупные расходы – дополнительные доходы) / (активы - активы, приносящие доход)» определяется: 1) средняя номинальная цена ресурсов 2) средняя реальная стоимость ресурсов 3) средняя внутренняя стоимость банковских операций

59. «Золотое правило экономики» банка: 1) Темп роста балансовой прибыли > Темп роста доходов > Темп роста активов баланса > 100%. 2) Темп роста балансовой прибыли < Темп роста доходов > Темп роста активов баланса > 100%. 3) Темп роста балансовой прибыли > Темп роста доходов < Темп роста активов баланса > 100%.

60. При приближении значения показателя «(Портфель ценных бумаг – Резервы на возможные потери по ценным бумагам) / Портфель ценных бумаг» к нулю 1) Риск портфеля ценных бумаг возрастает; 2) Риск портфеля ценных бумаг снижается.

61. Показатель «Кредитный портфель / Активы-нетто» характеризует 1) общую кредитную активность банка; 2) инвестиционную активность банка; 3) уровень рефинансирования банка.

62. Коэффициент автономии рассчитывается как 1) Отношение собственных средств-нетто к обязательствам банка; 2) Отношение собственных средств-нетто к пассивам-нетто банка 3) Отношение собственных средств-нетто к активам, приносящим доход

63. Коэффициент напряженности рассчитывается как 1) Отношение собственных средств-нетто к обязательствам банка; 2) Отношение собственных средств-нетто к пассивам-нетто банка 3) Отношение собственных средств-нетто к активам, приносящим доход

64. Общий уровень рентабельности банка определятся соотношением прибыли и 1) активов банка 2) пассивов банка 3) доходов банка 4) расходов банка 5) собственного капитала банка

65. Величина собственных оборотных средств банка 1) Совпадает с величиной собственного капитала банка 2) Не совпадает с величиной собственного капитала банка

66. Сводный рейтинг 5 (по системе CAMELS) означает, что: 1) банк имеет серьезные финансовые проблемы 2) для данного банка существует огромная вероятность разорения в ближайшее время 3) банк практически полностью здоров и стабилен

67. В соответствии с рейтингом ЦБ РФ к группе 3 относятся банки, у которых 1) Капитал, активы, ликвидность или качество управления оцениваются как "удовлетворительные", а структура собственности признается прозрачной или достаточно прозрачной 2) Капитал, активы или ликвидность оцениваются как "сомнительные" 3) Капитал, активы или ликвидность оценены как "неудовлетворительные"

68. Генеральный коэффициент надежности банка определяется следующим отношением: 1) прибыль кредитной организации/собственный капитал банка 2) прибыль/активы, приносящие доход 3) капитал/активы, приносящие доход

Комплект тестовых заданий утвержден на заседании кафедры финансов и кредита:
«25» ноября 2015 г., протокол № 2.

Экзаменатор                                                                             Подпись

Зав. кафедрой                                                                                         Подпись

Дата