![]()
|
||||||||||||||||||||||||||
Тема: Практическая работа № 15.Стр 1 из 2Следующая ⇒
Дата по расписанию: 03.11.2020 Группа: 3-ТОРАТ-20/11 Дисциплина (МДК, ПМ): ЕН.02 Информатика Тема по рабочей программе: Тема: Практическая работа № 15. Использование финансовых функции Инструкция по выполнению практической работы № 14 (для дистанционного обучения)
Цель работы – знакомство с финансовыми функциями Microsoft Excel; приобретение навыков выполнения основных операций с денежными потоками с использованием функций БС, ПС, ПЛТ, ПРПЛАТ. Microsoft Excel
Задание: 1. Рассчитать будущую стоимость. 2. Рассчитать приведенную стоимость. 3. Рассчитать периодически равный платеж, выплату в погашение основной суммы и сумм платежей процентов. ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ ВВОДИТСЯ РУБРИКА «ЕСЛИ НЕТ КОМПЬЮТЕРА» ( если у Вас нет компьютера и Вы не можете выполнить задания в изучаемой программе, в этом случае задание выполняется только из рублики «Если у Вас нет компьютера) Теоретические сведения Финансовые вычисления включают в себя всю совокупность методов и расчетов, которые используются при принятии управленческих решений – от элементарных арифметических операций до сложных алгоритмов построения многокритериальные моделей, позволяющих получить оптимальные характеристики коммерческих сделок в зависимости от различных условий их проведения. Владение методами современных финансовых вычислений становится одной из основных составляющих в профессиональной подготовке предпринимателя, менеджера, банковского работника, экономиста. При обращении к финансовым функциям в Excel использованы специальные термины. Вот некоторые из них: 1. Приведенная стоимость (ПС) – это текущее количество денег. Если по условию задачи приведенная стоимость является вкладом, ее значение должно быть положительным, если кредит или ссуда – отрицательным. 2. Будущая стоимость (БС) – это ожидаемое количество денег, т. е. то количество денег, которое будет по истечении некоторого срока в случае вклада, или которое необходимо отдать в случае кредита, с учетом процентов. Если будущая стоимость является вкладом, значение ее должно быть положительным, в противном случае – отрицательным. 3. Платеж (ПЛТ) – это постоянная на протяжении всего периода выплата с учетом процентов. При работе с финансовыми функциями очень важно правильно выбрать единицу измерения для задания периода выплат, процентной ставки и срока. Три эти величины должны быть согласованы между собой. Например, при использовании в расчете годовой ставки, необходимо брать количество периодов в годах, при использовании месячной ставки – количество периодов в месяцах и так далее. Также необходимо учитывать направление денежного потока. Если деньги поступают к вам, они отмечаются знаком «плюс», если отдаются вами, тогда – знак «минус». В Excel реализовано 15 встроенных и 37 дополнительных финансовых функций. В случае необходимости применения дополнительных финансовых функций необходимо установить надстройку Пакет анализа. Рассмотрим некоторые встроенные функции:
БС – функция возвращает будущее значение (стоимость) вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставке. Обращение к функции: БС (ставка; Кпер; Плт; Пс; Тип). Ставка – это процентная ставка за период. Кпер – общее количество периодов выплат годовой ренты. Плт – это выплата, которая производится в каждый период; это значение не может изменяться на протяжении всего периода выплат. Обычно плата состоит из основного платежа и платежа по процентам, не включая других налогов и сборов. Если аргумент отсутствует, то тогда должно быть указано значение аргумента Плт. Пс – это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с текущего момента. Если аргумент Плт отсутствует, то он считается равным 0. В таком случае должно быть указано значение аргумента Пс. Тип – это число 0 или 1, которое обозначает, когда должна производиться выплата. Замечание: Нужно убедиться, что аргументы Ставка и Кпер используются в согласованных единицах измерения. Например, если проводятся помесячные платежи по четырехлетнему займу из расчета 19 % годовых, то норма должна быть 19 % / 12, а число периодов – 4 * 12. Пример 1 Клиент положил в банк на 4 года вклад 100000 рублей при условии начисления 11% годовых и их капитализации (добавления к сумме вклада). Какую сумму будет получать клиент в конце срока, т.е. через 4 года? Построить график изменения величины вклада за этот период. Решение по действиям:
Рекомендация. При решении задач с использованием финансовых функций необходимо выполнять грубую оценку получаемого результата. Это позволит избегать большого количества ошибок. Пример 2 Клиент вносит в банк ежегодно в начале года 1000 руб. под 20 % годовых. Какая сумма будет накоплена за три года? Задача решена с помощью расчета по формулам и с использованием финансовой функции БС. Пример 3 Фирма создает фонд, для этой цели вносит в банк 20000р. Единовременно под 16,5 % годовых и затем ежемесячно пополняет вклад на 5000р. Какая сумма будет накоплена за два года? Решение. В строке формул прописаны параметры функции БС. Результат в ячейке В6. Аргументы Ставка и Кпер используются в согласованных единицах измерения – в месяцах, так как. По условию задачи, выплаты ежемесячные.
Обращение к функции: ПС(ставка;кпер;плт;бс;тип) Бс – требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент опущен, он полагается равным 0 (будущая стоимость займа, например, равна 0). Пример. Р Результат получается отрицательный, поскольку он представляет деньги, которые необходимо выплатить, исходящий денежный поток ПЛТ – функция возвращает сумму постоянного периодического платежа для накопления на основе постоянства процентной ставки. Обращение к функции: ПЛТ(ставка; кпер; пс; бс; тип) Пример. Банк предоставляет кредит под 10 % годовых для покупки оборудования стоимостью 300 000 руб. Сколько необходимо выплачивать ежемесячно, чтобы погасить кредит в полном размере в течение 10 лет?
Полученный результат отрицателен, так как получатель кредита отдает свои деньги в банк в счет погашения кредита. ПРПЛТ – функция возвращает сумму платежей процентов по инвестиции за указанный период на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки. Обращение к функции: ПРПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс;тип) Необязательный параметр БС – требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент БС опущен, то он полагается равным 0 (например, БС для займа равно 0). Пример Взят 3-х годичный кредит в 120000 под 10 % годовых. Вычислить доход банка за кредит после первого года и после второго года использования кредита.
|
||||||||||||||||||||||||||
|