Контрольная работа по налогам и налогообложению.

Контрольная работа по налогам и налогообложению.

Выполняйте в письменном виде, в тетради. Номера вариантов и относящиеся к ним задания:

Вариант №1 Вопрос 1, задания: 1, 11, 21

Вариант №2 Вопрос 2, задания: 2, 12, 22

Вариант №3 Вопрос 3, задания: 3, 13, 23

Вариант №4 Вопрос 4, задания: 4, 14, 24

Вариант №5 Вопрос 5, задания: 5, 15, 25

Вариант №6 Вопрос 6, задания: 6, 16, 26

Вариант №7 Вопрос 7, задания: 7, 17, 27

Вариант №8 Вопрос 8, задания: 8, 18, 28

Вариант №9 Вопрос 9, задания: 9, 19, 29

Вариант №10 Вопрос 10, задания: 10, 20, 30

Выполненные контрольные работы высылайте в контакт, или на электронный адрес, можете принести в техникум, часы работы с 8-00, до 16-30, кроме субботы и воскресенья. С уважением Шошкина Л.А.

Вопросы

1. Налог на доходы физических лиц

2. Налог на прибыль организации

3. Акцизы

4. Налог на добавленную стоимость

5. Государственная пошлина

6. Таможенная пошлина

7. Налог на имущество юридических лиц

8. Транспортный налог

9. Земельный налог

10. Налог на имущество физических лиц

Задание №1:

Осуществить классификацию налогов в следующей таблице:

Классификация налогов

1.по способу взимания: 1.1.прямые 1.2.косвенные
2.по поступлению в бюджеты: 2.1.федеральные 2.2.региональные 2.3.местные
3.по плательщикам: 3.1.с юридических лиц 3.2.с физических лиц 3.3.с юридических лиц, физических лиц, ИП
4.по объекту обложения: 4.1.налоги на доходы 4.2.имущественные 4.3.налоги на действия 4.4.ресурсные налоги

Исходные данные:

1) НДФЛ

2) НДС

3) земельный налог

4) налог на имущество организаций

5) страховые взносы во внебюджетные фонды

6) акциз

7) налог на прибыль

8) налог на имущество физических лиц

9) государственная пошлина

10) водный налог

11) ЕНВД

12) ЕСХН

13) налог на игорный бизнес

14) транспортный налог

15) налог на добычу полезных ископаемых

16) УСН

17) сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

Задание №2:

Представить в виде схемы систему налогов и сборов в РФ.

Задача №1:

Определить сумму НДС при реализации сахара в количестве 10 т. по цене без НДС 10 тыс. руб. за 1 т.

Задача №3:

Определить сумму НДС по проданной муке, если оборот по реализации 10000 руб. (без НДС). Входного НДС нет.

Задача №4:

Определить сумму НДС к уплате, если предприятие реализовало растительного масла на 100000 руб (без НДС). Затраты на приобретение подсолнечника 30000 руб. в т.ч. НДС.

Задача №5:

Предприятие реализует керамику из Армении. Таможенные документы об оплате НДС на территорию РФ отсутствуют. Продано на 100000 руб. Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.

Задача №6:

Рассчитайте сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет, если: ООО «Стиль» реализовало детской одежды на сумму 1 млн.руб. Затраты на сырье составили 300 т.р, в т.ч. НДС.

Задача №7:

Рассчитайте сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет, если: ИП продает сахар – 10т по 4 т.р. Расходы на приобретение составили 10т.р. в т.ч. НДС.

Задание №8:

Рассчитать сумму удержанного НДФЛ за каждый месяц года. Расчет оформить в таблице № 1.

Исходные данные:

Доход Иванова И.И. за год составил:

Январь- 12500 руб + премия: 1000 руб.

Февраль- 13100 руб.

Март- 19000 руб + материальная помощь: 500 руб (пожар)

апрель-10 000 руб.

май- 17 000 руб.

июнь- 17 350 руб.

июль- 9 600 руб.

август- 12 000 руб.+ 1500 (оплата больничного листа)

сентябрь- 12 100 руб.

октябрь- 10 000 руб.

ноябрь- 12 600 руб.

декабрь- 10 000 руб. + дивиденды: 7000 руб.

Имеет на иждивении 2 детей, одному через 5 месяцев исполнится 18 лет.

Таблица № 1.

ФИО	Месяц	з/п	СГД	Стандартные вычеты		НБ	% НДФЛ	Сумма НДФЛ
				На работника	На детей












Итого

Задание №9:Определить сумму профессиональных вычетов за 20 год индивидуального предпринимателя Бабаковой Д.И., если доход от предпринимательской деятельности составил 100 000 руб. Документов по расходам, связанным с предпринимательской деятельностью, нет.

Задание №10:

Определить сумму вычетов по налогу на доходы физических лиц гражданину, инвалиду 2 группы, имеющему ребенка, если его доход, а январе - феврале составил 20 100 руб., в т.ч. январь 10 000 руб, февраль 10 100 руб.

Задание №11:

Определить сумму стандартных вычетов гражданину- участнику войны в Афганистане, если он имеет ребенка до 18 лет и доход 18 000 руб. за год.

Задание №12:

Определить сумму НДФЛ за 20 год Иванову И. И., если его доход по основному месту работы за год 200 000 руб., детей нет, и он купил квартиру за 150 000 руб.

Задание №13:

Определить сумму вычетов по налогу на доходы физ. лиц гражданину, инвалиду 2 группы, имеющему ребенка, если его доход в январе- феврале составил 20 100 руб., в том числе январь 10 000 руб., февраль 10 100 руб.

Задание №14:

Определить сумму стандартных вычетов гражданину, участнику войны в Афганистане, если он имеет ребенка до 18 лет и доход 18 000 руб. за год.

Задание №15:

Определить сумму социального вычета гражданину, если у него учатся 2 дочери в – техникуме - оплата 4500 руб и в институте- 50 000 руб. Учебные заведения имеют лицензию и аккредитацию.

16.Определить сумму транспортного налога Колесникову, если у него в собственности находится автомобиль, мощность которого 120 л.с.

17.Николенко С.С. Продал автомобиль ВАЗ-2121, мощностью 70 л.с. Тесле И.И. в апреле текущего года. Рассчитайте сумму транспортного налога прежнему и новому владельцу.

18.Организатор игорного заведения имеет 2 кассы тотализатора, ставка установлена 30 000 руб. за единицу.

19.Предприятие игорного бизнеса использует в своей деятельности 10 игровых столов и кассу тотализатора. Рассчитайте сумму налога на игорный бизнес, подлежащую уплате в бюджет.

20.Определить сумму налога на имущество физических лиц Петренко ИИ за дом, оценкой БТИ 2400000 руб, если она с 10.10.текущего года получила вторую группу инвалидности.

21.Определить сумму налога на имущество физических лиц Иванову ИИ, если он пенсионер. Оценка строения 500000 руб.

22.Определить сумму налога на имущество физических лиц Конькову ИИ -инвалиду третьей группы, если он продал дом, оценкой БТИ 2400000 руб Петровой АА (пенсионерка) 23.06.текущего года.

23.Определить сумму налога на имущество физических лиц Штанько ИИ, если у него имеется в собственности дом, стоимостью 700000 руб.

24.Определить сумму налога на имущество физических лиц Шмотко ИИ, если у него имеется в собственности квартира, стоимостью 1680 000 руб. Рассчитать сумму земельного налога физическому лицу, инвалиду ВОВ, если он имеет в собственности земельный участок в п. Земледелец размером 6 соток.

25.Рассчитать сумму земельного налога физическому лицу, пенсионеру, если он имеет в собственности земельный участок в с. Гвазда размером 9 соток.

26.Рассчитать сумму земельного налога физическому лицу, инвалиду второй групп, если он имеет в собственности земельный участок в п. Зеленый Гай размером 12 соток.

27.Рассчитать сумму земельного налога физическому лицу за участок, выделенный под жилищное строительство, площадью 1000 кв м.

28.Рассчитать сумму земельного налога физическому лицу за участок, находящийся под жилым домом, площадью 600 кв м.

29.Рассчитать сумму земельного налога ООО «Мир» за участок, включающий в себя пашню 500 га и пастбище 50 га, расположенных в с. Марьевка.

30.Рассчитать сумму земельного налога Покровскому храму за участок, площадью 12 соток.