Производственный отчёт №_____. лицевой счёт). по животноводству - 20/2

Форма №18а	Год	Месяц	Сельскохозяйственное предприятие
Форма №18а

Производственный отчёт №_____

(лицевой счёт)

по животноводству - 20/2

Расшифровка _____________________________________________________

Обороты по кредиту 20/2 в дебет счетов:

Дт счетов

Мол.стадо коров

Молодн.КРС

Итого по Кт 20/2

Плановая себестоимость молока(43/2)

План.себест. приплода (11), прироста ж.м. (11)

Кальк.разница на молоко(90)

Кальк.разница на приплод (11), прирост ж.м. (11)

Итого:

НЗП

Обороты по дебету счёта 20/2:

Дт счетов

С кредита счетов:

10/6

(16)

23/4

25/2

43/2

Итого по Кт 20/2

20/2

Молочн. стадо коров

20/2

Молодн. КРС

Итого:

Раздел 1. Затраты на производство Дебет 20/2 счёта (фактическая себестоимость)

Статьи затрат		Объекты аналитического учёта				Итого по Дт 20/2:
		Молоч.стадо коров		Молодняк КРС		Итого по Дт 20/2:
		с нач. года	за месяц	с нач. года	за месяц	с нач. года	за месяц
Оплата труда с отчислениями на соц. нужды	Оплата труда (70)
	Отчисления на соц. страхование (ФСС) (69/1)
	В ПФР (69/2)
	На медицинское страхование (69/3)

	Итого:
Корма (10/6)
ТЗР и отклонения по кормам (15/16)
Молоко на выпойку телятам (43/2)

Электроснабжение (60)
Амортизация основных средств (02)
Работы и услуги груз.автотранспорта (23/4)
ОПР (25/2)
ОХР (26)
Потери от падежа животных (94)					*
Всего по Дебету (сумма затрат):			3976493,8
НЗП					150000

Раздел 2. Выход продукции животноводства Кредит 20/2 счёта

(плановая себестоимость)

Статьи затрат		Объекты аналитического учёта				Итого по Кт 20/2:		Корр. счёт
		Молоч.стадо коров		Молодняк КРС		Итого по Кт 20/2:
		с нач. года	За месяц	с нач. года	За месяц	с нач. года	За месяц
Молоко (800 руб./ц)	масса, ц
Молоко (800 руб./ц)	стоимость, руб.
Приплод (1200 руб./гол)	кол-во, гол.
Приплод (1200 руб./гол)	стоимость, руб.
Привес (прирост) (4700 руб./ц)	масса, ц
Привес (прирост) (4700 руб./ц)	стоимость, руб.
	масса, ц
	стоимость, руб.
	масса, ц
	стоимость, руб.
	масса, ц
	стоимость, руб.
Всего по Кредиту (стоимость продукции):

Раздел З. Закрытие счёта 20/2 (расчёт фактической себестоимости и калькуляционных разниц):

1. Молочное стадо коров (без учёта побочной продукции – навоза):

– затраты на молоко: всего по Дт * 90% /100= _____________90%/100% ______________ руб.

- фактическая себестоимость 1 ц молока: ____________/ ________ ц = ______руб. ____ коп./ц

Затраты на молоко / Объём пр-ва молока

- калькуляционная разница на молоко: ( _______ - _________ ) * ________ц_ ≈ ____________

(факт.с/ст.-ть 1 ц – план.с/ст.-ть 1ц) * ________ц ≈ ____________

- затраты на приплод: ______________ - ______________= _________________руб.

Всего по Дт - Затраты на молоко

- факт. себестоимость 1 гол. приплода: __________/ _______гол. = _________руб.___коп./гол.

Затраты на приплод / Кол-во приплода

- калькуляционная разница на приплод: ( _________ - _________) * _____гол. ≈ ___________

(факт.с/ст.-ть 1 гол – план.с/ст.-ть 1гол) * ________гол ≈ ____________

или (для закрытия счёта более точно): Всего по Дт – Всего по Кт – Кальк. разница на молоко= _____________ руб.

Отметить: (перерасход (+), экономия (-))

Отметить: дополнительная проводка / красное сторно

2. Молодняк КРС:

– затраты за отчётный период: всего по Дт – НЗП = ________ - __________= ___________

- фактическая себестоимость 1 ц прироста ж.м. КРС: ___________/ ______ ц =

затраты за отчётный период / вал.прирост ж.м.

______руб.__коп./ц

- калькуляционная разница на прирост ж.м. КРС: ( _______ - _______ ) * ______ц ≈ _____ руб.

(факт.с/ст.-ть 1 ц – план.с/ст.-ть 1ц) * ________ц ≈ ________руб.

или (для закрытия счёта более точно): Всего по Дт – Всего по Кт = _____________

Отметить: (перерасход (+), экономия (-))

Отметить: дополнительная проводка / красное сторно

Руководитель: ____________________ ______________________

Гл.бухгалтер: ____________________ ______________________

Калькуляционные разницы отразить в бух. справке на закрытие счетов 25, 26, 20/1 и 20/2.