- Автоматизация
- Антропология
- Археология
- Архитектура
- Биология
- Ботаника
- Бухгалтерия
- Военная наука
- Генетика
- География
- Геология
- Демография
- Деревообработка
- Журналистика
- Зоология
- Изобретательство
- Информатика
- Искусство
- История
- Кинематография
- Компьютеризация
- Косметика
- Кулинария
- Культура
- Лексикология
- Лингвистика
- Литература
- Логика
- Маркетинг
- Математика
- Материаловедение
- Медицина
- Менеджмент
- Металлургия
- Метрология
- Механика
- Музыка
- Науковедение
- Образование
- Охрана Труда
- Педагогика
- Полиграфия
- Политология
- Право
- Предпринимательство
- Приборостроение
- Программирование
- Производство
- Промышленность
- Психология
- Радиосвязь
- Религия
- Риторика
- Социология
- Спорт
- Стандартизация
- Статистика
- Строительство
- Технологии
- Торговля
- Транспорт
- Фармакология
- Физика
- Физиология
- Философия
- Финансы
- Химия
- Хозяйство
- Черчение
- Экология
- Экономика
- Электроника
- Электротехника
- Энергетика
Таблиця 2. Розрахунок прибутку від операцій з безпроцентними (дисконтними) облігаціями чи казначейськими зобов'язаннями (рядок 16 таблиці 1)
⇐ ПредыдущаяСтр 15 из 15
Таблиця 2. Розрахунок прибутку від операцій з безпроцентними (дисконтними) облігаціями чи казначейськими зобов'язаннями (рядок 16 таблиці 1)
| № з/п | Дата придбання цінних паперів | Ціна придбання цінних паперів | Номінальна вартість цінних паперів | Сума прибутку (графа 4 – графа 3) | Сума податку (графа 5 х___7 : 100) |
| n | |||||
| Х | Х | Х |
1 Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.
2 Згідно з переліком офшорних зон, встановленим Кабінетом Міністрів України.
3 Додаток заповнюється окремо по кожному нерезиденту, якому виплачуються доходи.
4 У разі застосування міжнародного договору вказати його назву та норму, за якою застосовується передбаченим договором ставка податку (порядок застосування міжнародного договору України про уникнення подвійного оподаткування відповідно до статті 103 розділу ІІ Податкового кодексу України): _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________.
5 Значення графи 6 рядка 20 таблиці 1 переноситься до рядка 17 Податкової декларації
6 Значення рядка 16 графи 3 таблиці 1 відповідає сумі в рядку 16 графи 5 таблиці 2. Значення рядка 16 графи 6 таблиці 1 відповідає сумі в рядку 16 графи 6 таблиці 2.
7 Зазначається основна ставка податку на прибуток (рядок 10 Податкової декларації).
| Керівник платника податку | _______________________ (підпис) М.П. | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| Головний бухгалтер | _______________________ (підпис) | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| Додаток АД до рядка 20 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства |
| Звітна | |
| Звітна нова | |
| Консолідована | |
| Уточнююча |
| Код платника податку за ЄДРПОУ | |||||||
| Звітний період 20__ року | ||||||||
| І квартал | Півріччя | Три квартали | Рік | |||||
| ІІ квартал1 | ІІ-ІІІ квартали1 | ІІ – ІV квартали1 | ||||||
Розрахунок авансового внеску з податку на прибуток на суму виплачених дивідендів2
| Показники | Код рядка | Сума, грн. |
| Сума виплачених у звітному (податковому) періоді дивідендів, в тому числі: | ||
| Сума дивідендів, виплачена фізичним особам | 1.1 | |
| Сума дивідендів, виплачена у вигляді акцій (часток, паїв), емітованих платником податку, за умови, що така виплата ніяким чином не змінює пропорцій (часток) участі всіх акціонерів (власників) у статутному фонді емітента | 1.2 | |
| Сума дивідендів, виплачена інститутом спільного інвестування | 1.3 | |
| Сума дивідендів, виплачена управителем фонду операцій з нерухомістю при виплаті платежів власникам сертифікатів фонду операцій з нерухомістю в результаті розподілу доходу фонду операцій з нерухомістю | 1.4 | |
| Сума дивідендів, що отримана материнською компанією | ||
| Сума перевищення виплачених над отриманими материнською компанією дивідендами у попередньому звітному (податковому) році (рядок 4 цього додатка за попередній звітний (податковий) рік) | ||
| Сума дивідендів, з якої має бути сплачено авансовий внесок у звітному (податковому) періоді (рядок 1- рядок 1.1- рядок 1.2 – рядок 1.3 – рядок 1.4 – рядок 2 – рядок 3) | ||
| Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що має бути сплачена у звітному (податковому) періоді (рядок 4 х рядок 10 Податкової декларації / 100), в тому числі: | ||
| Сума авансового внеску при виплаті дивідендів у звітному (податковому) періоді, що має бути сплачена за місцезнаходженням юридичної особи (переноситься в рядок 20 Податкової декларації) | 5.1 |
1 Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.
2 Рядки 1, 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 та 2 цього додатка заповнюються материнською компанією наростаючим підсумком, починаючи з 01.04.2011.
| Керівник платника податку | _______________________ (підпис) М. П. | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| Головний бухгалтер | _______________________ (підпис) | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| Додаток ВП до Податкової декларації з податку на прибуток підприємства |
| Код платника податку за ЄДРПОУ | |||||||
Звітний період, в якому виявлено помилку (ки)
| Звітний рік 20____ | І квартал | Півріччя | Три квартали | Рік | |||||
|
| ІІ квартал1 | ІІ-ІІІ квартали1 | ІІ-ІІІ квартали1 | ||||||
Звітний період, за який виявлено помилку (ки)
| Звітний рік 20____ | І квартал | Півріччя | Три квартали | Рік | |||||
|
| ІІ квартал1 | ІІ-ІІІ квартали1 | ІІ-ІV квартали1 | ||||||
Розрахунок податкових зобов’язань за період, у якому виявлено помилку (ки) 2
| ПОКАЗНИКИ | Код рядка | Сума, грн. |
| Доходи, що враховуються при визначенні об’єкта оподаткування (рядок 02 + рядок 03) | ||
| Дохід від операційної діяльності (дохід від реалізації товарів (робіт, послуг)) | ||
| Інші доходи | 03 ІД | |
| Витрати, що враховуються при визначенні об’єкта оподаткування(рядок 05 + рядок 06) | ||
| Витрати операційної діяльності, в тому числі: | ||
| Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг) | 05.1 СВ | |
| Інші витрати (сума рядків 06.1 - 06.6) | ||
| Загальновиробничі витрати | 06.1 ЗВ | |
| Адміністративні витрати | 06.2 АВ | |
| Витрати на збут | 06.3 ВЗ | |
| Фінансові витрати відповідно до підпункту 138.10.5 пункту 138.10 статті 138 розділу ІІІ Податкового кодексу України, в тому числі: | 06.4 | |
| проценти, що включаються до витрат з урахування обмежень, встановлених пунктом 141.2 статті 141 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 06.4.1 | |
| Інші витрати звичайної діяльності та інші операційні витрати | 06.5 ІВ | |
| Від’ємне значення об’єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду (від’ємне значення рядка 07 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період3 або від’ємне значення об’єкта оподаткування за І квартал 2011 року) | 06.6 | |
| Об’єкт оподаткування від усіх видів діяльності (рядок 01 – рядок 04) (+,-) | ||
| Об’єкт оподаткуваннявід діяльності, що підлягає патентуванню (+,-) | 08 ТП | |
| Прибуток, звільнений від оподаткування, або збиток від діяльності, прибуток від якої звільняється від оподаткування (+,-) | 09 ПЗ | |
| Ставка податку | ||
| Податок на прибуток від діяльності, що не підлягає патентуванню (рядок 07 – рядок 08 – рядок 09 (при позитивному значенні) х рядок 10/100) | ||
| Податок на прибуток від діяльності, що підлягає патентуванню, зменшений на вартість торгових патентів | 12 ТП | |
| Зменшення нарахованої суми податку | 13 ЗП | |
| Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 11 + рядок 12 – рядок 13 ) | ||
| Податок на прибуток за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень (рядок 14 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період) | ||
| Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього календарного кварталу (звітного) податкового періоду (рядок 14 – рядок 15) (+,-) | ||
| Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам за звітний (податковий) період | 17 ПН | |
| Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень (рядок 17 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період) | ||
| Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду (рядок 17 – рядок 18) | ||
| Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що має бути сплачена у звітному (податковому) періоді за місцезнаходженням юридичної особи | 20 АД | |
| Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що мала бути сплачена у попередньому звітному (податковому) періоді поточного року за місцезнаходженням юридичної особи з урахуванням уточнень (рядок 20 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період) | ||
| Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду, що має бути сплачена за місцезнаходженням юридичної особи (рядок 20 – рядок 21) | ||
| Збільшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду (ів), що уточнюється (ються) (позитивне значення (рядок 16 – рядок 16 Податкової декларації, яка уточнюється) + позитивне значення (рядок 22 – рядок 22 Податкової декларації, яка уточнюється) (переноситься до рядка 23 Податкової декларації (звітної/звітної нової/консолідованої)) | ||
| Сума штрафу при відображенні недоплати у складі Податкової декларації, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов’язання (рядок 23 х 5%) (переноситься до рядка 24 Податкової декларації (звітної/звітної нової/консолідованої)) | ||
| Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу ІІ Податкового кодексу України (переноситься до рядка 25 Податкової декларації (звітної/звітної нової/консолідованої)) | 25 | |
| Зменшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду (ів), що уточнюється (ються) (від’ємне значення (рядок 16 – рядок 16 Податкової декларації, яка уточнюється) + від’ємне значення (рядок 22 – рядок 22 Податкової декларації, яка уточнюється) (переноситься до рядка 26 Податкової декларації (звітної/звітної нової/консолідованої)) | ||
|
| ||
| Збільшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду (ів), що уточнюється (ються) (позитивне значення (рядок 19 – рядок 19 Податкової декларації, яка уточнюється) (переноситься до рядка 28 Податкової декларації (звітної/звітної нової/консолідованої)) | ||
| Сума штрафу при відображенні недоплати у складі Податкової декларації, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов’язання (рядок 28 х 5%) (переноситься до рядка 29 Податкової декларації (звітної/звітної нової/консолідованої)) | ||
| Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу ІІ Податкового кодексу України (переноситься до рядка 30 Податкової декларації (звітної/звітної нової/консолідованої)) | 30 | |
| Зменшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (ються) (від’ємне значення (рядок 19 – рядок 19 Податкової декларації, яка уточнюється) (переноситься до рядка 31 Податкової декларації (звітної/звітної нової/консолідованої)) | ||
1 Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.
2 Заповнюється у разі самостійного виправлення помилок шляхом уточнення показників Податкової декларації відповідно до статті 50 розділу ІІ Податкового кодексу України.
3 Включається відповідно до статті 150 розділу ІІІ Податкового кодексу України.
| Керівник платника податку | _______________________ (підпис) М. П. | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| Головний бухгалтер | _______________________ (підпис) | ____________________ (ініціали, прізвище) |
|
|
|
© helpiks.su При использовании или копировании материалов прямая ссылка на сайт обязательна.
|